新巴塞尔协议框架下商业银行全面风险管理.pdfVIP

中文提要 近年米，符…政府和银行，f：断、^求虹为合圳、f留效的风险管理方法，以亢泞干¨巩…小 国的金融体系，增衄抵御金融胍险的能力．巴塞尔委员会也准备执行新的资本充足率标准， 以使新巴塞尔协议对银行的风险管川!具有普遍的适应性和实用性。在新巴塞尔协议的资本 充足率计算框架中，对商业银行的风硷定义不仅保留了信用风险，还增加了市场风险和探 作风险。 通过对风险管理理论的回顾，新、旧巴塞尔协议的比较，西方银行风险管理经验的借 鉴，以及国内银行风险管理现状的研究，本文认为： 1．国内银行开始进入风险管理革命阶段，监管当局『F在向商业银行传递着一个主动、 及时的加强风险管理的信号：风险管理有缺陷的商业银行将会得到惩罚。 2．为适应已经变化的银行风险，《新巴塞尔协议》关于资本充足率的计算框架改进了《巴 塞尔88协议》的不足，并为银行加强风险管理提供了良好的思路：一是充足资本对风险的 约束，二是不同银行风险的专业化管理。 3．充足的银行资本可以防范和化解风险，而银行资本的充足性可以通过增加资本和降 低风险资产来实现。 4．信用风险是国内银行风险管理的重点，深化以贷款分类为核心的内部评级法可以有 效控制信用风险；系统管理是解决市场风险管理问题的可行建议； 《新巴塞尔协议》对操 作风险的引入，补充和完善了银行面I艋的风险种类，同时也为国内银行提出了一个新的研 究课题。 5．为了解决单一风险的整合和协调管理，通过对国内银行风险管理架构的论述，本文 提出了建立矩阵型全面风险管理架构的建议。 -本文共分7章，第l章主要回顾风险管理的理论和研究的背景与意义；第2章主要介 绍和分析新、旧巴塞尔协议的不同，以及对全面风险管理的借鉴：第3章分析了银行资本 对风险管理的抵御和防范，以及提高资本充足性的办法；第4、5、6章分别对不同风险的 专业化管理提出建议：第7章则对银行全面风险管理组织结构的再造提出了思路性建议。 关键词：巴塞尔协议 商业银行 风险管理 资本充足率 AIjSI’l{A(：l and the ToconsolidatethenatkmalIina s|cnl linancialrisk JIch．1]sj i111prn’cabi…i)ol and institutionsare morereasonableand banking seeking eflkctivc management、Governments risk inrecent BaselCommitteeon al’ealso bankingmanagementyears BankingSupervision tO ANew facilitateBasel bc preparingpertbrm CapitalAdequacyframework，to Agrecnlcnl moresuitableand for risk riskdefinitionin practicablebankingmanagement．Thebanking Basel I【arenot thecreditrisk．butalso themarketriskand Agreementonlykeeping including risk． operational After the ofrisk betweentheBasel 1I