工程项目风险管理讲解.pptVIP

一、工程项目风险识别——典型分类框架（2） 财务风险 （1）应收账款风险；（2）通货膨胀；（3）汇率风险；（4）债务与税；（5）资金外汇限制；（6）国际银行信贷限制 合作方风险 组织及人力资源风险 （1）业主财务实力；（2）业主苛刻监管；（3）组建联合体第三方风险；（4）设计方缺陷；（5）供货商可靠性；（6）分包商可靠性；（7）直接劳资纠纷；（8）外包人员变动；（9）缺乏免赔能力 （1）项目团队；（2）当地知识经验；（3）人员动迁效率；（4）人员、机构等资源可用性；（5）人员机构变动程度；（6）培训计划、安全意识、管理制度；（7）信息技术应用；（8）通信、网络、信息沟通 国际工程项目风险分解结构 一、工程项目风险识别——典型分类框架（2） 现场施工风险 （1）超正常工作量增长趋势；（2）设计缺陷导致工作量增长与重复；（3）地质条件与气候环境影响；（4）现场许可与开工条件；（5）安全应急管理；（6）现场质量；（7）人员及财产安全；（8）工地准入效率 进度风险 HSE风险 （1）工期审查压力；（2）业主批复不及时或不通过；（3）业主因工期错误惩罚；（4）分包商问题；（5）不现实的里程碑定义；（6）工期延误付款额减少；（7）设备交付延误；（8）材料交付延误；（9）工程变更频繁；（10）签证不及时 （1）安全意识、责任与行为教育；（2）污染与噪音；（3）劳动力质量问题与福利成本；（4）后勤保障；（5）恐慌、威胁及不稳定因素化解；（6）设计安全性能；（7）政府强制性要求与SHE变化 国际工程项目风险分解结构 ——目录—— 国际工程承包项目风险识别 主营国际工程承包项目公司风险分析 1 2 国际工程承包项目管控为中心的风险管理体系建设 4 国际工程承包项目风险管控的体系与方法 3 ——目录—— 二、工程项目公司风险——风险概览 Concept 战略风险 项目管理风险 财务风险 人力资源风险 内部控制 市场风险 法律风险 二、工程项目公司风险——财务风险 财务风险是企业风险货币化的表现形式，企业失败使风险显化，并表现为财务风险。 财务危机=资金链断裂——资产结构扭曲/业务过度扩张 财务风险 财务风险表现为到期不能偿还债务。或者财务风险是指企业未来收 益不确定情况下，企业因使用债务资本而产生的、由权益资本承担的 附加风险－狭义概念 财务风险是指不能提供足够的现金流维持企业的正常运转和满足企 业发展的需求－广义概念 财务风险是企业集团经营总风险在财务活动上的集中体现,是企业 财务活动未来实际结果偏离了预期结果的可能性－全面风险管理 影响因素 投资决策、筹措资金、资本结构、经营管理、资产结构、存货、利 润分配等 二、工程项目公司风险——财务风险 流动性风险 筹资风险、投资风险、资金 回收风险、收益分配风险是财务风险 的四大类型，它们最后都将归结为流动性风险 筹资风险 投资风险 资金回收风险 收益分配 风险 企业总风险则选择性地表现为收益波动性和现金流波动性，即每股收益（资产报酬率）的标准差率（标准差/期望）或未来期限内的资金短缺（现金流Var） 二、工程项目公司风险——财务风险 资金链脆弱性成因预警 资金链脆弱性预警 经营现金流状态预警 自由现金流状态预警 安全资金存量预警 资金消耗性预警 远期预警 中期预警 短期预警 即期预警 二、工程项目公司风险——市场风险 市场风险 宏观经济形势 利率汇率波动 竞争对手 原材料价格波动 供应链使用效率 市场供需关系变化 二、工程项目公司风险——市场风险 市场环境的变化对企业的正常经营往往会带来各种各样的影响，而关注那些负面的影响并采取相应的对策是积极应对市场风险的重要举措 市场竞争、企业在行业内的先进地位也是揭示企业面临市场风险的重要信号。通过竞争分析可以充分的发现自身弱点提升自己的市场竞争能力 与企业经营关系密切的市场要素的波动，如利率、汇率、原材料价格等，对企业的经营风险有重要的关联关系 （国际）宏观经济环境、宏观经济周期变化、行业经济周期变化都是大型企业经营的重要风险信号. 市场风险识别的基本方法： 二、工程项目公司风险——市场风险 市场风险识别的基本方法： 揭示企业经营中面临的市场风险 通过企业经营指标与宏观经济重要指标和市场要素的关联分析来揭示企业受经济环境和市场波动影响的风险 使用压力测试或动态模拟技术分析企业在未来面临例如利率、汇率、经济周期波动时将承受的风险，并据此及早做出应对措施 选择集团公司以及下属企业的行业先进对标企业，通过比较分析，发现在市场竞争背景下自身存在的各种不足或风险 经济环境 关联分析 压力测试 动态模拟 对标分析 二、工程项目公司风险——人力资源风险 人力资源 管理 人力资源 风险管理 内部控制是企业人力资源风险防范的主要操作