商业银行间往来与资金清算业务(ppt32页)分析.pptVIP

三、转汇业务——异地：非同一票据交换区 类型：中国人民银行转汇（10万以上） 银行间相互转汇（10万以下） 模式：先横后直（双设机构地区） 先直后横（单设机构地区） 先直后横再直（双方均为单设机构地区） 汇出行 代收时， 借：活期存款 贷：存放中央银行款项 /同业存放款项 代付时， 与上相反分录。 转汇行 借：存放中央银行款项 /存放同业款项 贷：联行往账 代付作与上相反分录。 汇入行 借：联行往来 贷：活期存款——xxx 代付， 与上相反分录。 帐务： ——先横后直： ——先直后横：p184 ——先直后横再直:p185 三、同业往来——同城/同域：票据交换 定义:指同一票据交换区城区内各行处之间相互代收、 代付票据，每日按规