第六章 商业银行资料.ppt

第四节 商业银行的经营管理原则 衡量指标： 1、贷款对存款的比率：这一比率越大，风险就越高。 2、资产对资本的比率：也叫杠杆乘数，它既反映盈利能力，又表现风险程度。比率越大，风险越大。 第四节 商业银行的经营管理原则 三者之间的关系： 盈利性、流动性和安全性三原则之间的关系可以简单概括为：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行安全性的重要保证。在亚洲金融危机中，东南亚一些国家的商业银行由于缺乏适当的流动性，最终导致银行倒闭；安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起；盈利性是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和安全性的重要基础。 第五节 商业银行的发展趋势 一、经营自由化：表现在取消利率限制，使利率自由化，开放资本市场，放松或逐步取消外汇管制，银行有了更多的自主权。 二、业务多元化、全能化：随金融自由化的发展，商业银行已经渗透到证券、保险等各个行业，能提供多种金融服务，成为金融百货公司。 第五节 商业银行的发展趋势 三、业务集中化：购并现象，使银行的规模不断扩大，集中程度不断提高，竞争能力日益增强，业务范围逐步扩大，优势互补逐渐显现，达到了人力资源的有效使用。 第五节 商业银行的发展趋势 四、业务电子化、网络化：微电子和通讯技术使银行出现了电子化、网络化趋势，各界与银行的直接接触大大减少，但却大大提高了效率，降低了经营成本，加快了业务处理的速度。 第五节 商业银行的发展趋势 五、业务国际化：与世界经济贸易的增长和国际经济关系日益密切同步，大银行也在国外逐步开设很多分支机构，促进了银行业务的国际化。 二、资产业务 （三）证券投资 是指商业银行将资金用于购买企业或政府发行的有价证券，以获得收益的业务。是银行通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。 近些年，由于金融市场的系统风险增加，西方国家商业银行直接贷款的比重逐渐下降，而证券业务不断拓展，资产证券化趋势明显，是银行资金运用的重要业务。 二、资产业务 投资对象：主要是政府的长期公债、地方政府公债、公司债券等。 二、资产业务 目的： 取一定的收益，并可以合理避税（一是获国债有税收优惠） 二是保持一定的流动性：证券可以充当第二准备金，特别是一些短期的、流动性高切安全性大的有价证券，其市场相当发达，交投活跃，一旦银行面临资金不足时，可以随时将他们出售，满足流动性需要。 三是通过选择多样化的证券组合，来降低总资产的风险。 二、资产业务 证券投资在商业银行资产业务中的比率呈现稳步上升趋势。按我国商业银行法规定，商业银行不得从事境内信托投资和股票业务。因此，他们的证券投资业务主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券，且规模都不大。 二、资产业务 （四）贴现业务 是商业银行应客户的要求买进未到期票据的业务。它是在商业票据的基础上产生的一种融资行为，也叫贴现贷款。 美国商业银行资产负债表.xlsx 三、中间业务 概念：是商业银行利用自身的设备设施和人员，不动用或很少动用自身资金，以中间人的身份为客户提供代理支付和办理其他委托事项等金融服务，并从中收取手续费的业务。 中间业务不构成商业银行的表内资产、表内负债，形成银行非利息收入。 三、中间业务 2 0世纪80年代以来，在金融自由化的推动下，商业银行在生存压力与发展需求的推动下，纷纷利用自己的优势大量经营中间业务，以获得更多的非利息收入。中间业务已成为西方商业银行 最主要的盈利来源。 三、中间业务 特点：以接受客户委托的方式开展业务；银行不使用或不直接使用自身的资金；风险比较小；收益基本来自服务费。 三、中间业务 内容： (1)、结算业务：银行接受客户的委托，根据各种收付凭证，为客户办理各种货币收付。主要有银行汇票、支票结算、商业汇票等结算方式。 在当今银行业务广泛使用电子业务的情况下,资金调拨已是瞬息间可以解决的问题,大笔资金基本都是通过电子资金调拨系统处理。 三、中间业务 (2)租赁业务：商业银行把自己的设备租给承租人在约定的时间内使用并按租约收取租金的一种业务。同贷款的区别是：贷款借出的是货币的使用权，而租赁借出的是有形资产的使用权，是资金运用和服务相结合的业务。 银行参与租赁实际上是一种资金运用，由银行出资购买商品出租给承租人，然后通过租金的分期回流收回资金。 三、中间业务 (3)、信托业务：是银行受信托人的委托，为了收益人的利益，代为管理、营运、处理信托人托管财产的一种业务。目的是收取手续费。但需要指出的是，我国《商业银行法》中明确规定我国商业银行不允许从事信托业务。 三、中间业务 (4)、银行卡