我国大中型企业立专业自保公司的探索.pdf

摘要 我国保险业经过二十余年的发展，取得了令人瞩目的成绩的，截 主体迅速增加，目前，共有全国性保险公司53家，中介机构162家， 从业人员120多万人，一个充满竞争的保险市场体系基本形成。但是 与快速发展的保险业不相适应的是我国保险组织形式单一(主要是国 有独自公司、国有资本为主体股份制公司和合资公司)、险种结构同构 等缺点，以至于使许多大中型企业很难找到合适的保险保障。专业自 保公司作为一种国际上相对成熟的风险处理方式，在全球保险市场中 占有一席之地，尤其在大中型企业风险管理规划计划里发挥着不可估 量的作用，据不完全统计，专业自保公司在美国工商企业财产保险市 场上占有30％的份额，在《财富》500强企业中有70％左右的企业设 立了专业自保公司。由此可见，专业自保公司是全球保险市场上的一 分十分重要的力量，它在保险业掀起了一场革命，促使各个商业组织 寻找一条更为有效地安排、组织、分散风险的途径。 早在19世纪中期，专业自保公司就已经出现，当时许多投保人发 现传统的保险险种和保险费率无法满足他们的保险需求，因此纷纷创 建了自己的保险组织，但直到本世纪60年代，专业自保公司才开始真 正意义上的发展。1974年《风险管理报告》第一次对全球的专业自保 公司数目作一次调查，当时设立在美国和加勒比地区的专业自保公司 自保公司的保费收入总额达180亿美元，资本和盈利达450亿美元， 管理的资产总额达1040亿美元。虽然，我国目前尚无专业自保公司， 但我国许多大中型企业尤其是特大型企业均在尝试着设立专业自保公 司，这可以从中国远洋运输公司、中国石油化工股份有限公司、中国 粮油进出口总公司等特大型企业积极参股组建我国一些保险公司中 “可见一斑”。据悉，中国保险监督管理委员会制定的《中国保险业中 期五年发展规划》中，已把建立专业自保公司列入规划之中。 本文共由前言和5个章节共同组成，前言部分阐述了本文选题的 时代背景、写作意图以及研究的思路和研究方法。为本文以后的写作 定下了基调。接下来的5章分别从5个不同的侧面展看讨论，共同构 筑了本文的基本架构。 第一章首先分别从行业结构、所有制结构、产业结构三个方面分 析了我国大中型企业的发展概况；其次举例说明我国大中型企业其面 对的风险与保险状况，并对我国大中型企业不容乐观的保险状况从企 业自身的角度、保险公司的角度以及风险转移的角度进行分析。 第二章简单阐述国际上专业自保公司的含义和分类，其后重点探 讨了专业自保公司及其在大中型企业风险处管理中的巨大作用以及不 足。本部分主要从可行性研究的角度出发，例如：设立专业自保公司 的成本、费用以及资本负担；设立专业自保公司对母公司风险管理水 平提高的作用；设立专业自保公司对母公司在保费负担、税收优惠、 以及资金流等方面巨大作用：设立专业自保公司对母公司信息披露、 财务政策等方面的影响等。 ‘ 第三章选取了百慕大、美国和新加坡三个典型专业自保公司集聚 地(百慕大是全球最大的自保公司“离岸”注册地，美国是全球最大 的自保公司“在岸”注册地，而新加坡则是亚洲最大的自保公司注册 地)，从其自保产业总体概况、发展历程、自保公司的设立步骤和监管 政策等方面分析专业自保公司在上述各国家和地区产生、发展壮大的 原因，并比较上述三个国家和地区的在促进发展自保产业发展的优惠 政策和软硬件环境，以期对我国企业设立专业自保公司有所启迪，同 时也为我国发展自保产业提供借鉴意义。 第四章重点分析了我国大中型企业建立专业自保公司的必要性与 可行性，结合我国大中型企业的公司治理结构、在对我国国民经济的 发展趋势以及我国保险市场的发展态势和金融市场的发展状况深入调 查和分析的基础上，分析专业自保公司在我国的供给和需求状况。 第五章从我国企业目前的治理结构、监管当局的政策许可、与设 立自保公司相关的数据积累等方面提出我国大中型企业建立专业自保 公司所面临的障碍和尚待解决的问题。其后，为条件相对成熟的企业 设立专业自保公司提出具体的规划和设想，主要从设立自保公司的类 型、注册地的选择(选择“离岸”还是“在岸”)、业务的选择以及监 管者在制定有关专业自保公司的发展政策取向等。 本文选题新颖，具有一定的理论和实践价值。一方面，从理论上 讲，本文是目前国内第一部较为全面阐述专业自保公司产生、发展的 文献，其既可以作为各大高校、科研机构、咨询公司以及保险从业人 员学习、研究的资料，另一方面，也为有关人员进一步的研究提供