单位银行结算账户管理详解.ppt

单位银行结算账户管理 * 上，定期优化现有产品，不断推出新产品。 　　（三）结算服务优质可靠 　　凭着以下三方面的优势，中国工商银行能够为企业 客户提供可靠而又优质的结算服务： 　　1. 雄厚的资金实力 　　2010年末，中国工商银行总资产达到15,069,324百 万元，本外币存款达到95.1万亿元，拥有充足的备付资 金，确保存款人本外币资金足额支付，满足客户的融资 需求。 * 第一节 业务的特点 * 　　2. 严格的内控保证 　　中国工商银行实行“一级法人，分级授权经营”的管理 体制，在业务处理系统的设计、开发、运行过程中始终 把安全放在第一位。整个系统设置多重防火墙，采用双 备份，制定了严密的应急措施。在资金核算上有严格的 规章制度和规范的操作方法，资金划拨采用各家行在总 行和上级行开立备付金存款账户，汇划资金采用实时更 新备付金账户，资金不足由总行拆借的办法，不会出现 压单、压票和延迟付款现象。 * 第一节 业务的特点 * 　　3. 良好的社会信誉 　　中国工商银行始终坚持“以客户为中心”的服务宗旨， 不断提高服务质量，完善服务水平，把满足客户需求作 为自身发展的前提，拥有一大批优质客户群体，是国内 工商企业开户最集中的银行。 * 第一节 业务的特点 * 　　 　　● 电子汇兑 　　● 支票 　　● 银行本票 　　● 银行汇票 　　● 代发工资 　　● 其它 * 第二节 业务的简介 * 电子汇兑 　　电子汇兑是汇款人委托银行使用电子化手段将其款 项支付给收款人的结算方式。 　　中国工商银行依托实时清算系统，为客户提供安全 、方便、快捷的电子汇兑服务。中国工商银行系统内任 意网点之间的汇款，加急业务可实时到达收款人账户， 批量业务24小时内到账。 * 第二节 业务的简介 * 　　支票 　　支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银 行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给 收款人或者持票人的票据。 　　支票可以支取现金，也可以转账，用于转账时，应 当在支票正面注明；现金支票只能用于支取现金，转账 支票只能用于转账，不得支取现金。 　　客户在工行开立支票存款账户，申请人必须使用本 名，并提交证明其身份的合法证件；支票的出票人不得 签发与其预留本名的签名式样或者印鉴不符的支票。 * 第二节 业务的简介 * 　　银行本票 　　银行本票是出票银行签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。办理 条件： 客户在工行开立账户；客户预留印鉴，并填写业 务委托书。单位和个人在同一票据交换区域的各种款项 结算，均可以使用银行本票。银行本票由银行签发并付 款，信用度高。 * 第二节 业务的简介 * 　　银行汇票 　　　　银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按 照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据 。办理条件：客户到工行网点填写业务委托书，由银行 签发汇票。该业务的优势是以中国工商银行的银行信用 和网点优势保证票据款项的支付，提高了票据的流通性 ，保证资金结算的顺利进行。 * 第二节 业务的简介 * 　　代发工资 　　中国工商银行根据客户提交的付款指令，代理客户 向员工发放工资、劳务费等款项。办理条件为企业在工 行开立基本账户，并与工行签订代发工资协议；企业员 工在工行开立个人结算账户或工行卡；开通网上银行的 企业可通过网上银行发出代发工资指令，其他客户可通 过支票和磁盘向开户行发出代发工资指令。特点是范围 广，可向全国各地的员工发放；到账快，最快可实时到 达员工账户；手续简便，减轻财务人员的工作；可提供 电子工资单，通过工行个人网上银行查询到自身的工资 单。 * 第二节 业务的简介 * 谢 谢 大 家！ * * 第一讲 人民币单位银行结算账户管理 本讲主要讲述人民币单位银行结算账户的开户、账户的使用和变更、账户的撤销等方面的内容。 * * 第一节 基本概念 人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资 金收付结算的人民币活期存款账户。人民币银行结算账户 按存款人可分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 单位银行结算账户是指单位客户在我行开立的办理资 金收付结算的人民币活期存款账户。单位客户是指在我行 开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位 以及其他组织。单位银行结算账户按用途分为基本存款账 户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。 个人银行结算账户（略） * * 基本存款账户 一般存款账户 专用存款账户 预算单位专用存款账户 非预算单位专用存款账户 特殊专用存款账户 名称不一致专用存