金融统计导学分析报告.ppt

第二章 货币与银行统计分析 学习重点：货币的定义、交易主体分类、基本账户 学习难点：货币需求与货币供给统计、根据统计出的数据分析原因 学习目标：掌握基本概念和理论，利用资产负债表计算货币供给和货币乘数并使用相关理论，对结果进行分析 一、货币与银行统计体系 (一)货币与银行统计体系的产生与发展 1948年，国际货币基金组织(IMF)第一次出版了《国际金融统计》月刊，表明一个在市场经济条件下具有国际可比性货币与银行统计体系诞生。 我国已建立起构成我国货币与银行统计体系的三大统计帐户。 (二)货币的定义 作为购买手段且具有普遍可接受性，并能清偿债务的支付工具。 1 .定义的依据：货币是以流动性为主要标志定义的。 流动性：迅速变成现金而对持有人不发生损失的能力。 现金活期存款定期存款债券股权 2. 货币的统计口径（或三个层次）：即M0、M1、M2 M0、M1、M2是按流动性的大小来划分的。 M0：流通中的现金（即通货。 M1：M0 +活期存款。(狭义货币) M2：M1 +准货币。(广义货币) 其中准货币包括：定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款（外币存款及短期信用工具）等其他类存款。 (三)货币与银行统计的一般结构 1.交易主体分类：P25－28 （1）国民经济机构部门可分为：住户部门、非金融企业部门、政府部门、金融机构部门、国外部门。 金融机构部门：指从事金融中介活动和辅助性金融活动的机构单位。 非金融机构部门：住户部门和非金融企业部门 国外部门：指与国内经济单位发生金融交易的所有非常住居民。 （2）金融机构部门的构成（从货币创造的角度分类） A.存款货币银行（包括创造基础货币的货币当局和创造派生存款的存款货币银行） 特征：能够吸收活期存款、创造货币。 B. 非货币金融机构。 特征：不具备创造派生存款货币的能力 我国的非货币金融机构包括：特定存款机构、保险公司、证券公司、外资金融机构等。 2.货币与银行统计的一般结构（IMF推荐） 我国货币与银行统计的结构 (四)我国货币与银行统计的结构 1.统计准货币时，尚未包括外币账户。 2.非货币金融机构改为特定存款机构，未包括：保险公司、证券公司、外资金融机构等非货币金融机构。 3.非货币金融机构资产负债表改为特定存款机构资产负债表。 4.金融概览改为银行概览（货币概览与特定存款机构资产负债表的合并）。 (五)货币与银行统计的特点 1.货币与银行统计是总量核算； 2.利用资产负债表的形式进行核算； 3.货币与银行统计体系与国内其他宏观经济统计体系相互协调； 4.货币与银行统计体系具有国际可比性； 5.货币与银行统计工作要求有较强的实效性。 (六)货币与银行统计的基本要求 1.基础数据： a)基础数据要完整。 b)各金融机构单位报送基础数据要及时。 c)基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅。 d)金融机构单位应提供详细科目的基础数据，尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差项。 2.估价方法：按市场价格估价（即成交价） 3.货币与银行统计体系的核算工具：复试记账原理和权责发生制原则 4.项目合并与轧差：交易中不重要的交易科目使用。 二、基本账户和合并账户 1.三个基本账户：货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表 2.两个合并账户：货币概览（M0和M1）、银行概览（M2） 货币概览与银行概览的核心任务是反映全社会的货币供应量。 货币概览是由货币当局的资产负债表和存款货币银行的资产负债表合并生成的，它的目的是要统计M0和M1。 银行概览是由货币概览与特定存款机构的资产负债表合并生成的，它的目的是进一步全面统计M2。 要求：对M0、M1和M2的定义和计算都能熟练掌握。 货币供给的定量分析。对于货币供给的定量分析，主要包括对基础货币和派生货币的考察分析。具体的分析方法和分析内容参照主教材第46至49页“货币供给分析实例”部分。 货币需求的定量分析：利用简单回归分析法分析货币需求量。具体的分析方法和分析内容参照主教材第50至57页“货币供给分析实例”部分。 （一）货币当局资产负债表 1.表式（表2-1）29页 2.资产（人欠） （1）国外资产（净）：主要包括货币当局持有的外汇、货币黄金和在国际金融机构的净头寸。 （2）对政府的债权：主要包括中央银行持有的国债，以及中央银行对政府的借款、垫款和透支。 （3）对存款货币银行的债权：主要包括对存款货币银行的贷款、贴现、回购等。 （4）对非货币金融机构的债权：主要包括中央银行持有的非货币金融机构发行的债券。 （5）对非金融部门的债权：主要是指中央银行为支持老、少、边、穷地区的经济发展，直接对这些地区的企业和住户发放的