商业计划书财务部分解读.pptVIP

商业计划中的财务分析 1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7.项目融资需求分析 融资需求 为实现公司发展计划所需要的资金额， 资金需求的时间性； 资金用途：（详细说明资金用途，并列表说明）； 融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明； 资金其他来源：如银行贷款等； 案例:汽车美容店的融资需求 总投资规模 为了完成2007年占领杭州市场计划，吸收30000名会员（目前某区域城市机动车共计4００万辆，私家车１5０万辆）,需建12０个社区连锁店。之后全国推广. 总投资规模： 每个店建店及设备共需２５万元，８０个自建店合计需要： ２００0万； 运营现金准备（包括工资、房租、水电、原料、宣传等）: ５００万； 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　10００万 　　连锁信息化管理　5００万 合计：５０００ 其中自酬资金２０００万，出让５０％股权融资２０００万； 银行贷款１０００万 资金用途： 为了提升企业形象，拟与杭州消协合作建立先行赔付基金： ５００万。 　　连锁推广与培训　５００万 　　连锁信息化管理　１０００万 投资者退出方式 股权回购 依照事业商业计划的分析，公司对实施股权回购计划应向投资者说明。 利润分红 投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的，按照本商业计划的分析，公司对实施股权利润分红计划应向投资者说明。 股票上市 依照商业计划的分析，公司上市的可能性作出分析，对上市的前提条件作出说明。 股权转让 投资商可以通过股权转让的方式收回投资。公司对投资商进行股权转让的说明。 * 7 7 7 商业计划中的财务分析 1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7.项目融资需求分析 1.财务预测前提 整个市场容量:目前是??万元,未来增长量??万元 市场份额是多少:初期市场渗透占?%,可望达到??万元,未来几年的增长如何 未来成本的增加:假定条件往往是成本（包括劳动力）随着总通货澎涨率而增长。但是，希望成本也随着总量折扣和与供货商成功的谈判而降低。不管成本显示出什么样的水平，增长还是降低，应对其事实情况加以评说，并注明其理由。 案例:汽车美容 某城市400万辆汽车,私家车150万辆; 汽车美容市场集中度底,无品牌,只有2家规模的美容店,但规模也较小; 目前单个市场需求量约为15000万元; 计划占领市场10%,即拥有15万辆车的美容服务,每家美容店的会员客户为1000辆,通过开设150家连锁美容店进行市场占领,其中30家自己投资,另外120家通过连锁加盟的形式进行.根据市场情况,每辆车每年的美容花费为600元.连锁加盟费3万.其中美容的利润率为80%;连锁加盟的成本是1万元. 之后全国10个城市推广,会员\连锁情况类似第一个城市情况 商业计划中的财务分析 1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7. 融资需求分析 2.未来3-5年销售收入分析 要考虑建立两种收入报表：第一种报表按月反映出第一年的收入：第二种报表应反映出三~五年中的逐年收入。 产品 1年 2年 3年 产品1销售数量 　 　 　 产品1单价 　 　 　 产品1收入 　 　 　 产品2销售数量 　 　 　 产品2单价 　 　 　 产品2销售收入 　 　 　 总销售收入 　 　 　 案例:汽车美容店的收入预测 项目 2008年 2009年 2010年 2010年 会员数 36,000.00 367,000.00 734,000.00 734,000.00 会员月服务费(元) 50 50 50 6,000.00 会员服务费收入 21,600,000.00 220,200,000.00 440,400,000.00 52,848,000,000.00 加盟店数 120 1,103.33 1,223.33 0 单店加盟费(元) 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 加盟收入 3,600,000.00 33,100,000.00 36,700,000.00 0 总销售收入 25,200,000.00 253,300,000.00 477,100,000.00 52,848,000,000.00 商业计划中的财务分析 1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未