应付会计操作流程详解.pptVIP

应 付 会 计 应付会计操作流程 3.31关于会计档案的保管 1.会计档案的定义 2.会计档案的整理、立卷 3.会计档案的保管期限 4.会计档案的借阅流程 选中所要查询科目 科目及次选为2级 （第一步） （第二步） 点击”确定” （第三步） 出现界面，见（下一页） 下一步 进入固定资产统计分析表界面 下一步 按资产类别查询 总帐固定资产与固定资产模块的资产 按类别就可以核对完毕 Next 下一步 固定资产折旧界面 (下一步) 3.15 关于ERP固定资产月末计提折旧的操作流程 读取数据 （下一步） 计提折旧 （下一步） 凭证生成界面，同固定资产生成凭证一样生成所需的凭证 下一步 进入固定资产结帐界面 (下一步) 3.16关于ERP固定资产月末结帐处理的流程 结账 下一步 1.进入辅助余额表，按图查询所有供应商的应付账款 2.审核供应商应付账款余额 3.17关于应付账款余额的审核流程 1.进入财务会计－总帐－帐簿查询－科目余额表，查询营业费用业务费 2.同上步骤查询管理费用业务费以及考察费 3.把查询出来业务费考察费登记到业务费、考察费报表中（附业务费考察费报表） 4.报表编制完毕发送给汤助理 3.18关于编制业务费考察费报表的流程 进 入 辅 助 余 额 表 ， 查 询 所 有 供 应 商 的 应 付 账 款 （下一步） 3.19关于编制应付账款账龄分析和应付未付说明的流程 整理导出的应付账款辅助余额表，把期末余额为 “平”的筛选掉，按借贷排序 编 写 应 付 账 款 的 账 龄 分 析 和 应 付 未 付 说 明 3.20 关于登记填置各类合同付款明细的程序 1.建立各类合同付款备查帐，即为每一个合同都建 立台账，每发生一笔付款业务都逐一登记，内容 包括凭证号、摘要、付款金额、累计金额、未付 余额、付款方式、批注等，付款方式可用不同颜 作以标识。 1.审核合同各项明细 2.查询该合同执行情况（总帐查询及合同付款 明细表查询） 3.21. 关于各类合同的执行情况审核流程 1.导出当月新增固定资产卡片明细 2.按部门整理 3.OA发送给各部门经理及文员，督促其登入台账 3.22 关于编制并发送当月新增固定资产明细的方法 1.到各部门文员处核查固定资产有没有按照规定登记 2.核查部门固定资产的保管使用情况（附固定资产管理 文件） 3.23 关于对各部门固定资产的登记、保管、使用的核查流程 1.在固定资产模块中分别给每个部门抽出几项 固定资产 2.到各部门抽查该固定资产使用保管情况 3.把抽查结果通报给财务总监及各相关部门 3.24关于不定时抽查固定资产的使用保管登记的制度 3.25 关于监督部门办理固定资产调剂、毁损、报废、出售、出借、出租等手续 1.按固定资产管理规定监督部门办理固定资产资产调剂、毁损、 报废、出售、出借、出租等手续 附：固定资产的内部调拨 原值等价调拨：2万以下单位总经理，2（含）万以上产 经理 原值折价调拨：2万以上单位总经理，2（含）—5万产 业总经理，5（含）万以上总裁 2.把符合手续的固定资产做相应的帐务处理 1.每年11月份打印出固定资产明细（按部门） 2.提议给财务总监作出固定资产盘点的计划 3.按部门盘点各处的固定资产 4.把盘点结果上报给总经理 5.把盘点结果通报给各相关部门 3.26关于固定资产定期盘点的流程 1.打印各盘点处的盘点表 2.按盘点表盘存实际库存数，登记到盘点表中 3.各相关盘点人签字确认 4.把盘点数整理，一式两份，一份交成本会计，一份 盘存点留存 3.27 关于商场、员工超市、医务室、室内外泳衣泳裤的盘点流程 1.进入本单位账套 2.设置打印模板（打印设置模板的方法） 3.打印凭证 4.把打完的凭证撕开分与各制单人 3.28 关于ERP凭证打印的操作程序 进入NC系统 客户化 模板管理 模板设置 打印模板设置 下一步 打印模板设置 财务会计 总账 凭证管理 制单 千岛湖总账模板 修改 下一步 模板 页面设置（凭证方向、