资产负债综合管理理论及方法概述.pptVIP

资产负债管理理论 资产负债业务的综合主导性 资产负债综合管理理论及评价 资产负债综合管理方法及评价 资产负债业务的综合主导性 20世纪70年代中后期 综合计划、控制和管理 保持总量和结构的平衡 保证流动性和安全性的前提下，实现盈利的最大化 全方位、多层次 资产负债管理的特征 流动性管理手段有所扩展 控制、调节流动性资产和易变负债之间的缺口，以及贷款增长额之间的差距。 盈利性目标的实现基础有所增强 利差管理 安全性管理措施得到加强 通过分散化配置减小风险，通过金融衍生品规避风险 资产负债综合管理的意义 从商业银行的外部环境来看 利率提高、滞胀、金融市场的发展、政府债券的发行、央行的公开市场操作。 从银行资产负债业务的联系和发展来看 资本和负债本就是一体。 资产负债综合管理的理论基础 偿还期对称原理 目标替代原理 分散化原理 以下具体分析 偿还期对称原理 银行资产与负债的偿还期应在一定程度上保持对称关系 不是绝对的对称 偿还期是否对称以平均流动率K来判断 目标替代原理 效用 三个目标的总效用 无差异曲线 资产组合的均衡点 三性原则之间的关系 分散化原理 抑制风险，谋求收益的稳定增长 注重考察资产收益率与资本收益 适当的流动性和自有资本比率 建立资产负债管理委员会 主要的资产负债管理方法（重点） 资产负债比例管理方法 利率敏感性缺口