第2章商业银行经营管理概论.ppt

第2章 商业银行经营管理理论 学习目标 　　　 商业银行的经营原则 资产负债管理理论及其演变过程 资产负债管理方法及运用 2.1　商业银行经营原则 2.1.1 商业银行经营的特点 　1．高负债率 　2．高风险性 　3．监督管制的严格性 2.1.2商业银行经营原则 　 　　　通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标。 　　“三性”即：安全性、流动性、盈利性。 1.安全性原则 　　　安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 　　商业银行要做到以下几点： 筹措足够自有资本，提高自有资本比重。 合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 遵纪守法，合法经营。 2. 流动性原则 　　流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性指资产的变现能力，衡量标准： 一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强； 二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。 负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量标准： 一是取得可用资金的价格。取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强； 二是取得可用资金的时效。取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。 为满足流动性要求，银行要做到： 　1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。 　2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。 　3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。 3. 盈利性原则 　　盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。 这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 商业银行的盈利＝业务收入－业务支出 业务收入：贷款利息收入、投资收入与劳务收入等； 业务支出：吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。 　　商业银行追求盈利提高应做到： 1）减少非盈利资产，提高盈利性资产比重。 2）降低资金成本，扩大资金来源。 3）加强经济核算，节约管理费用开支。 4. 安全性、流动性和盈利性权衡的原则  商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。 　　首先，安全性是商业银行经营的客观要求。 　　其次，安全性与盈利性是一对矛盾。 　　再次，流动性是安全性和盈利性的基础。 　 　　商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。它是银行管理者决策的依据。 2.2商业银行经营管理理论的演变 　　西方商业银行经营管理理论在不断变化和创新的过程中大致经历了三个阶段： 　　资产管理（20世纪60年代前） 　　负债管理（60－80年代） 　　资产负债综合管理 （80年代后） 2.2.1资产管理理论 　　　资产管理理论产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。 　　随着经济环境的变化和银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷款理论，转移理论和预期收入理论 。 1. 商业性贷款理论 　　　商业性贷款理论又称真实票据理论，是在18世纪英国银行管理经验的基础上发展起来的。 　　认为，商业银行的资产业务应主要集中于以真实票据为基础的短期自偿性贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。短期自偿性贷款主要指的是短期的工商业流动资金贷款。 　　　背景: 　　商业性贷款理论产生于商业银行发展的初期，当时金融市场很不完善、融资渠道和资产负债业务单一。 　　企业的资金需求比较小，主要依靠自有资本经营。 　　由于金融机构管理水平较低，还没有中央银行的危机救助。 　　　评价: 　　　商业性贷款理论为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。提出银行资金运用受制于其资金来源，强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保安全。 　　　局限性: 　　　首先，没有认识到活期存款余额的相对稳定性，将资产过多集中于短期自偿性贷款上。 　　　其次，忽视了贷款需求的多样性。 　　　此外，它还忽视了贷款自偿性的相对性，即使有真实票据做抵押的商业性贷款，也可能出现缺乏偿还性的情况。 2. 转移理论 　　又称转换理论。认为，银行保持资产流动性的关键