《物流企业会计》实验报告.解析.docVIP

徐州工程学院 管理学院实验报告 实验课程名称 ： 《物流企业会计》 实验地点： 教室A206 2014 年 3 月至 2014 年 5 月 专 业 物流工程 班 级 学生姓名 学 号　 指导老师 李 栢 阳 实验一 实验项目：货币资金核算 实验学时：2学时 实验要求：掌握现金、银行存款的核算，银行结算方式及账务处理 实验内容： 1、利通物流公司在盘点现金时发现长款10元，经核对未能发现其实际原因，经财务主管同意，作为营业外收入处理。 2、利通物流公司职工张强出差采购物品，预支备用金600元，出差返回报销差旅费580元，并交回多余现金20元。 3、2012年3月30日利通物流公司的银行存款日记账账面余额是76560元，银行对账单的余额是76205元。经逐项检查，发现下列未达账项。 第一，单位已收，银行未收款项3500元； 第二，单位已付，银行未付款项9600元； 第三，银行已收，单位未收款项2795元； 第四，银