出纳员岗位操作实训 .docVIP

出纳员岗位操作实训 1、目的：通过本岗位模拟实训操作，使学生掌握现金出纳业务的基本技能，填制各种原始凭证、编制各种记帐凭证、登记现金、银行存款日记帐。 2、实训内容 (1)、原始票据的填制 A、到华荣建材商店购2,000元木材，该单位帐号为工签发一张转帐支票。 B、到星星水泥厂购水泥,价款为3,000元,该单位帐号为工行108804,请签发转帐支票一张. C、提现金2,000元整,备用.请签发一张支票. D、提现金110,000元准备发工资.请签发一张支票. E、收到支票一张,价款5,000元,存进银行. F、将多余现金2,000元交存银行. G、张力出差借500元现金. H、李鹏外出到上海开会借5,000元,. I、银行签发银行汇票一张,5万元,欲到丹东木器厂购木门,帐号工 J、将30,000元汇到重庆繁荣建材公司，购木材，帐号工行8595678 根据上述业务分别填制各种不同的原始凭证。（空白凭证如下） 中国建设银行进帐单（回单）1 年 月 日 出票人 全 称 出票人 全 称 帐 号 帐 号 开户银行 开户银行 人民币（大写） 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票据种类 出票人开户银行盖章: 票据张数 单位主管 会计 复核 记帐 中国建设银行 现金 交款单(回单) 年 月 日 交款单位 开户银行 交款来源 帐 号 人民币大写 金额 券 别 一百元 五十元 十元 五元 二元 一元 五角 二角 一角 五分 二分 一分 合计 整把券 --- --- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --------- 整张券 --- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 零张假币 --- --- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --------- 收款银行盖章: 收款人 借 款 单 年 月 日 借款单位 姓 名 出差地点 天 数 事由 借款金额大写:￥ 单位负责人 签 章 借款人 签 章 注意事项 :1、由借款人填写。 2、凡借用公款必须使用本单。 3、第三联为正式借据由借款人和单位负责人签章。 4、出差返回后三日内结算。 借 款 单 年 月 日 借款单位 姓 名 出差地点 天 数 事由 借款金额大写:￥ 单位负责人 签 章 借款人 签 章 注意事项 :1、由借款人填写。 2、凡借用公款必须使用本单。 3、第三联为正式借据由借款人和单位负责人签章。 4、出差返回后三日内结算。 中国建设银行汇票委托书(存根) 委托日期 年 月 日 第 014525号 汇款人 收款人 帐号住址 帐号住址 兑付 地点 兑付行 汇款 用途 汇款金额 (大 写) 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 中国工商银行 电汇凭证 (回单) ⒈ 委托日期 ×× 年4 月 30 日 收款人 全 称 方华物资经销处 汇款人 全 称 东方建筑工程公司 帐号住址 北海工行营业部63848 帐号住址 滨海市建行部280180 汇入地点 北海市工行 汇出地点 滨海市建行营业部 金额大写 ￥陆万壹仟元整 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 6 1 0 0 0 0 0 款项用途:购木材 汇出行盖章: 滨海市建行营部 转讫章 ×× 年 4 月 30 日 上列款项已根据委托办理,如需查询请持此回单来行面洽 单位主管 会计 复核 记帐 (2)、根据下列给出的各种原始凭证填制记帐凭证 借 款 单 年 月 日 借款单位 姓 名 出差地点 天 数 事由 借款金额大写:￥ 单位负责人 签 章 借款人 签 章 注意事项 :1、由借款人填写。 2、凡借用公款必须使用本单。 3、第三联为正式借据由借款人和单位负责人签章。 4、出差返回后三日内结算。 借 款 单 年 月 日 借款单位 姓 名 出差地点 天