专题商业银行的监管与新巴塞尔协议教案.ppt

* 知识要点 掌握程度 相关知识 商业银行的监管 掌握 商业银行性质及业务种类 巴塞尔协议 掌握 表外业务概念及内容 新巴塞尔协议 重点掌握 金融风险分类 教材P98-115 《巴塞尔协议》产生于全球银行业经历重大变革的时期。 1975年2月，“巴塞尔银行监管委员会”（以下简称巴塞尔委员会）成立；1975年9月，巴塞尔委员会颁布了第一个《巴塞尔协议》，即《对银行的外国机构的监管》；1988年7月，巴塞尔委员会正式颁布了《统一资本计量与资本标准的国际协议》。 两个目标：一是通过制定银行的资本与风险加权资产的比率，规定出资本充足率的计算方法和计算标准，以保障国际银行体系健康而稳定地运行；二是制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 三 大 支 柱 1. 最低资本金要求 2. 监管部门的监督检查 3.市场约束 风 险 权 重 资本的定义 信 用 风 险 操作风险 市场风险 标准法 内部评级法 资产证券化 基本指标法 标准法 高级计量法 巴塞尔新资本协议的结构 机构类别 AAA至AA- A+至A- BBB+至BBB- BB+至B- B-以下 未评级 主权评级 0% 20% 50% 100% 150% 100% 银行类方法1 20% 50% 100% 100% 150% 100% 银行类方法2 20% 50% 50% 100% 150% 50% 公司评级 AAA至AA- A+至A- BBB+至BB- BB-以下 未评级 20% 50% 100% 150% 100% 数据 IRB初级法（基础法） IRB高级法 违约概率（PD） 银行提供的估量值 银行提供的估量值 违约损失率（LGD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估量值 违约风险暴露（EAD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估量值 期限（M） 委员会规定的监管指标或者由各国监管当局自己决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 考虑以杠杆率指标作为最低资本要求的补充。