《财务软件操作认证》第10讲——现金流量表要点.pptVIP

系统概述 现金流量表模块流程图 方案设置 可以根据各种币别设置不同的方案，也可以根据期间设置不同的方案，甚至可以相同期间相同币别设置多种方案。 每设置一次方案，都要重新提取数据，指定现金类科目，指定主表和附表项目，各方案之间是相互独立的。 报表项目维护 报表项目指现金流量表项目，包括主表项目和附表项目。 现金流量表模块预设了现金流量表的基本报表项目，除一级项目外的报表项目可以进行修改或删除。 可以进行报表项目值锁定。 指定现金类科目 在编制现金流量表之前我们必须定义好哪些科目是现金类科目，以便系统进行识别和拆分凭证。 指定现金类科目和基础资料中科目属性不一样，现金流量表模块以方案中指定的现金类科目为准。 时间参数设置 设置现金流量表所属期间 和方案中提取数据的期间不一样，提取数据时可以提取任意期间内的凭证数据，但时间参数设置好之后，系统只出时间参数设置期间的现金流量表。 提取数据 提取数据就是从总账中提取凭证数据，并自动拆分为一对一凭证的过程。相当于从总账凭证中提取现金流量表编制的基础数据。 提取数据分为三种策略：不重复提取、重取此日期以后的数据、全部重新提取。 如果在某一方案下重复提取了数据，那么原指定的现金项目也需要重新指定。 提取完凭证数据后，可进入凭证查询界面，此时凭证被拆分成了一对一记录 。 T型账户取数原理 T型账户就是所有现金类科目的大T型账，左边代表现金流入，