7 第七章 其他结算方式.ppt

保理的基本流程 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 5 6 7 8 保理的基本流程 催收与结算 9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 （如果进口商在发票到期日90天后仍未付款, 进口保理商做担保付款） 12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将余额付出口商 保理的基本流程 进口商 进口保理商 9 10 11 11 12 出口商 出口保理商 保理的基本流程：国内保理 三个当事方：卖方、买方、保理商 三个环节： －额度申请与核准 －出单与融资 －催收与结算 案例分析 背景：2008年初，出口商X公司向出口保理商提出业务申请，其代理Y公司向美国出口家具，要求为美国的八家进口商核定额度50万美元，赊销期限O/A60天。出口保理商向进口保理商提出申请，进口保理商为八家进口商共核准了35万美元的额度。出口商X在四月开始出单，出口保理商为出口商提供了核准发票金额80%的融资，开始进展顺利。 出现问题：在第一批发票陆续收回后，X公司从7月开始出口第二批货物，共有24单，金额为34万美元，出口保理商依旧为其提供了80%的融资。但到9月发票陆续到期，进口保理商开始催收时，出现了问题，一些进口商声称已向X公司在美国的代理商Z公司付款。进口保理商要求出口保理商提供发票副本，以便核查。出口保理商提供了发票副本，进口保理商随后发来争议通知，表示进口商手头的发票没有转让条款，与出口保理商提供的发票副本无法匹配。进口保理商随即取消了对进口商的保理额度。 出现问题：收到争议通知后，出口保理商立即通知X公司，并根据协议从X公司帐上冲回了保理融资本息。 X公司很不高兴，声称其在美国从没有什么代理商，出口保理商建议X公司与其被代理人Y公司联系，了解情况，但Y公司的总经理突然不知去向。同时，出口保理商通过进口保理商了解到，Z公司实际也是由Y公司的总经理控制的公司。 问题解决：1个月后， Y公司的总经理突然从美国回国，他解释说，这一切的产生源自于其美国公司雇员在发票上出了错，他将全权负责处理此事。故进口保理商将应收帐款全部反转让出口保理商，出口保理商再反转让给X公司，并于X公司终止了出口保理协议。X公司最终是否承受了损失，不得而知。 * * 7、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分 8、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的合法替代。（ ） ? ? * * 1、备用信用证的基本当事人不包括（ ）。 A．开证行 B．担保行 C．受益人 D．开证申请人 2、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（ ）A．两者形式相似 B．两者都属银行信用 C．两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款 D．两者开证行都承担第一性的付款责任 B D * * 3、在全球内规范备用信用证的国际统一惯例是（ ）。 A．UCP600 B．URC522 C．ISP98 D.URDG458 4、以下关于备用信用证的说法不正确的是（ ）。 A．开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的付款责任 B．若申请人未履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失 C．若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开证行递交违约声明 D．备用信用证常常是备而不用的文件 C A * * 5、以下关于备用信用证和跟单信用证相同点说法正确的是（ ） A．两者功能相似 B．两者应用范围相同 C．两者都属于银行信用 D．两者要求受益人提交的单据相同 6、以下关于备用信用证和银行保函相同点说法正确的是（ ） A．两者形式相似 B．两者适用法律规范和国际惯例相同 C．两者融资作用相同 D．两者性质相同 C D * 第七章 其他结算方式 银行保函 1. 备用信用证 2. 国际保理 3. 福费廷方式 4. 出口信用保险 5. 国际结算方式选择 6. 问 题 作为卖方： 对潜在买方心存疑虑，不知对方信誉如何，实力怎样，能否到期付款，是否与其签约？ 流动资金被应收帐款占压，银行又不给贷款，资金如何周转？ 买方经常拖欠，催收耗时耗力，如何有效催收？ 买方拒绝开证，