内部控制制度《薪工循环》.docVIP

內部控制制度 《薪工循環》 文件管制等級：　□管制文件　□非管制文件 文件履歷紀要頁 文　件　發　行　單　位 文　件　管　制　等　級 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文　　件　　履　　歷　　紀　　錄 版次 修　訂　內　容 核准 權責 編撰 日期 0 第1版（新發行） 總則 制定目的 為促使本公司「內部控制」（Internal Control）之「薪工循環」（Wage）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。 適用範圍 凡本公司有關「內部控制」之「薪工循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。 權責單位 管理、財會單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。 薪工循環 循環圖 【見】（資料1）「薪工循環圖」。 循環作業 本循環之各項作業： 人力資源規劃作業（CW101），另訂之。 招募徵選作業（CW102），另訂之。 任用作業（CW103），另訂之。 訓練研習作業（CW104），另訂之。 考勤考核作業（CW105），另訂之。 獎懲升遷作業（CW106），另訂之。 薪資作業（CW107），另訂之。 福利作業（CW108），另訂之。 離職資遣退休作業（CW109），另訂之。 附則 制修廢與頒布實施 本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事長核准承認後，交由權責單位頒布公告實施；修訂或廢止時亦同。 編號、版本、日期、頁次／頁數 本文件之項類、標題、編號、版本、實施日期、公司名稱、文件頁次／頁數等項，見本文件之頁首與頁尾。 附件 相關資料 （資料1） 「薪工循環圖」 （資料1） 「薪工循環圖」 CW101 人力資源規劃 | ↓ CW109 CW102 離職資遣退休 ------→ 招募徵選 -------- ---┐ | ↑ | | | ↓ ↓ | CW103 CW104 └--- -------- 任用 ←------ 訓練研習 ┌--- ------→ ------→ | | | ├--- -------- ---┬--- -------- ---┐ | ↓ ↓ ↓ | CW105 CW107 CW108 | 考勤考核 ------→ 薪資 ←------ 福利 | | | ↑ | | | | ↓ | | CW106 | └--- -------- 獎懲升遷 -------- ---┘ 作業程序 人力資源 規劃應依據目前公司目標、經營計劃、整體發展，並考量政府之勞工政策及目前之勞工問題，以訂定本公司之人事政策。 對內部各項工作進行分析，以計算各工作所需之人數，並列明其特性及必須具備之能力、條件。 分析本公司目前及未來之人力資源需求狀況，預測職工退休、升遷、調職及流動率等情形。 分析本公司內部及外部人力資源供給之狀況，並預測未來之趨勢。 規劃各單位之人力資源需求，並據以作為公司人員職業前程規劃之參考。 根據規劃預算訂定各項人力取得、訓練與培養計劃。 職業前程 對內部職工作職業前程規劃。 對職工之職業前程規劃須以公司的整體人力資源規劃為前提，並考量職工之個人興趣與能力，以及職工個人對自我的認知與對未來的規劃。 應讓職工了解公司對個人所做之職業前程規劃，以激勵其工作熱忱。 對職工未來之晉升應有明確之標準。 可透過職業訓練以培養所須之職工。 控制重點 人力資源計劃須每年、每季更新。 人力資源規劃是全面性的，須考慮升遷、教育、訓練、薪資、激勵、福利等項目。 達到所需可用人力前之前置時間，在做人力資源規劃時應予顧及。 人力資源如有冗員，會造成員工勞逸不均與挫折感，應極力避免。 員工職業前程規劃之訂定，應考慮個別員工間之能力、個性等差異，且具有前瞻性；必要時可採納員工之意見，以使其對公司產生認同感。 作業程序 需求 各單位有人員離職或因工作需要，須增補人員時，應詳填「增補人員申請表」，呈請核准後辦理增補。 用人單位提出增補人員申請時，可建議增補方式係由內部晉升或採對外招募。若建議由內部晉升，可推薦合適之人選。 用人單位對所需增補人員之條件、資格等資料應詳予說明。 招募 各單位有人事出缺或因工作需要須增補人員時，依規定手續申請核准後辦理增補作業。 權責單位依據公司人力資源規劃以及公司實際人力資源狀況，決定是否對外招募。 公司內部有空缺或有新職而產生人力需求時，以內部晉昇或調遷為原則，有下列情形時則採對外招募： 公司內部無適當人選。 需求量大，內部人力不足時。