审计管理模块.pptVIP

工程项目竣工决算审计工作流程（目标） 审计报告编写流程 审计网络人员组织流程 * 九略管理咨询 NINESAGE 经济责任审计管理 经营过程审计 工作流程 离任审计工作流程 审计网络人员 组织流程 审计报告编写 工作流程 工程项目审计管理 工程项目竣工决算 审计工作流程 社会审计机构选择 工作流程 审计事务管理模块 战略发展部 工程所在单位 审计机构 审计总部 审计机构选择流程 安排审计计划 2 落实整改 11 审计通知 相关资料 公司总部立项 3 是 否 提供相关资料 8 相关资料 整改结果 发出审计通知 1 审计调查 5 进行审计 编制审计报告和管理建议书 9 审计报告/管理建议书 发给相关部门 10 存档 提供相关资料 6 相关资料 发出审计通知书 7 备案 12 审计抽检 4 通知书 10d 7d 3d 时间根据合同规定 项目竣工后7天内 次月底前 控制目的：真实反映项目投资、评价项目实施情况，提高项目管理水平 控制手段：客观公正按照程序进行审计 控制依据：《内部审计部门实行集中办理委托社会审计业务制度》、《青岛啤酒股份有限公司建设工程项目内部审计管理程序》 控制点一 现场审计过程 九、流程控制点 《内部审计部门实行集中办理委托社会审计业务制度》、 《青岛啤酒股份有限公司建设工程项目内部审计管理程序》 八、相关制度文件 审计总部负责工程项目审计过程信息收集和归档