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商业银行经营管理重点整理 名词解释 全能型商业银行：既提供短期商业性贷款，又提供长期贷款，还可以进行直接投资、财务咨询、企业并购策划等多种投资银行业务的商行模式 安全性原则：安全性原则是指银行在经营活动过程中，确保银行资产、收益、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失 流动性原则：流动性原则是指银行在经营中必须随时保持一定的支付能力，以保障客户提取存款、合理贷款和内部管理支付的需要 银行公司治理结构：公司治理是协调银行内部交易和利益关系的制度安排，是存在于治理主体—委托与代理—董事会与经理、上下级管理者与机构、其他利益相关者之间的利益协调机制。 资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的的内购保障正常营业并足矣维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的 债务资本：银行所持有的资本票据和债券 核心资本：股本和公开储备 PS:股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股； 公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余，例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上的储备。 NOWs账户：可转让支付凭证账户 核心存款：银行存款总额中的长期稳定部分 存款稳定率：也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源 基础头寸：基础头寸是指银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 超额准备金：商业银行在央行的准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款 信用贷款： 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何担保、抵押而发放的贷款。 保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或者第三者的财产作为抵押而发放的贷款。 信用5C原则：借款人的品格、呢管理、资本、担保情况，和环境条件。 消费贷款：以消费者个人或者家庭为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。 按揭贷款：住房按揭贷款是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者付清全部房款。 补偿余额：是银行发放非抵押贷款时的一种贷款条件，贷款银行要求借款人将贷款本金的一定比例(通常为10%-20%)存入本行，且借款人不得动用，但银行可将其贷放出去。 信贷承诺：基于信用发放的贷款，银行在发放贷款是，没有从借款人处取得任何的财产作为抵押，而只是获得借款人对于偿还贷款的承诺。 贷款五级分类法：将贷款划分飞正常、关注、次级、可以、损失五个级别。 不良贷款：不蹦按借款合同规定的日期或其他可接受的方式归还的贷款。 敞口风险：敞口风险是指未来风险额度的不确定性引起损失的可能性。 追偿风险：包括抵押品风险和第三方担保风险。 利率敏感性资产与负债：即浮动利率资产与负债，是指那些在一定时限内（考察期内）到期的或需要重新确定利率的资产和负债。 持续期：也称持久期或存续期，是固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。 中间业务：是指商业银行不需动用自己或较少动用自己的资金，以中间人身份参与业务，代客户办理收付或其它委托事项，为客户提供金融服务并获取手续费的业务。 表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属于银行的承诺业务。 资产证券化：将一组流动性较差信贷资产经过重组形成资产池，使这组资产所产生的现金流收益比较稳定并且预计今后仍将稳定，在配以相应的信用担保，在此基础上把这组资产所产生的未来现金流的收益权转变为可以在金融市场上流动、信用等级较高的债券型证券进行发行的过程 1）首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。 表外项目 账面价值 转换系数 对等信贷额 银行提供的 备用信用证 150 × 1.00 = 150 对企业的 长期信贷承诺 300 × 0.5 = 150 2）然后将表内资产和表外项目对等信贷额乘以相应的风险权数，结果如下： 风险权重为0%类 现金 75 短期政府债券 300 风险权重为20%类