资产负债管理(讲义)分析报告.pptVIP

资产负债管理 泰利特科技发展有限责任公司 2004-09-22 以风险调整收益为目标的(RACAR)管理技术 系统逻辑关系示意 风险相关性处理 市场风险管理 ALM系统框架 ＡＬＭ科目定义 多层次、体系科目定义（总－分） 数据采集 利率模拟 极值分析（压力测试） TP验证 根据历史数据验证历史TP对机构、部门收益或损失的影响，判断TP是否适当。 根据判断修订资金计划中TP定价和实际经营过程中部门间的内部转移定价，准确评定各部门的经营业绩，充分调动各责任中心的积极性，提高全行盈利水平，降低经营风险。 资本配置 对银行资本金在机构、部门、产品之间进行分配 对银行资本金的历史、当前和未来情况进行分析，计算银行经济资本金、资本金充足率、资本回报率（RAROC)等 基于个别利差的收益管理 内部转移定价 盈利分析功能 主体位置图 收益管理计算方法 个别利差法的特长 TP的种类 TP的种类 TP的种类 保有数据项目与收益算出处理流之间的关系 TP上的数据项目 TP上的数据项目 收益管理上的数据项目 收益管理中的数据项目 对经营点和客户别进行收益管理的概要 实现预算编制和业绩管理的科学化、高效化 　　 　●统一制订每个部门损益计划，将经营计划逐级分解到分支机构。 以利润为目标的统一预算编制 　●绩效考核及预算编制过程中，采用风险调整收益作为经营目标，对机构、人员、管理层进行评价。 保持从中期经营计划到季度经营计划的一致性 　●支持年计划、季计划、月计划的制订，保证各预算值与实际业绩之间的一致性。 与ＡＬＭ系统有机结合 　●预算编制系统与ALM系统是采用同一信息来源进行计算的，所以，编制的预算计划在测算收益时，综合了ALM系统所反映的市场风险信息。` 预算编制 ＡＬＭ部门收益管理 分支机构收益管理 分支机构 目标管理 中 长 期 经 营 计 划 业务计划 业务收益（ＲＡＣＡＲ）目标 业绩管理 掌握财务会计与管理会计的差异 机构管理部 市场部门 ＡＬＭ部门 部门 按客户经理 按客户 资金错配风险 自有资本 总行预算 可以按月、季、年等不同层次自由制订资金计划 资金计划编制 资金计划参数 计划修正 （月、季、半年、年） 月度新增影响分析 资金使用计划预算平衡 资金计划修正 月度余额模拟 自动转存比例 存续期构成比例 期限构成比例 到期期限 分布模拟 余额变动趋势 上年同期 资金计划修正 资产负债 明细 资产负债 到期分布 全行资金计划 自动生成各种参数 资金计划预算编制 制定收益方案 对顾客的信贷定价 利率期限结构 内部转移定价预测 对客户利率预测 内部转移定价 市场利率联动法/市场利率混合法/ 主导利率联动法/余额变动法/ 预想法／非联动法 对客户利率联动／主导利率联动 TP／利率到期日 对客户 根据利率期限结构确定客户、部门的利率方案 将来利率预测 未来利率计算 未来利率计算 内部利率的确定流程示意 全行/部门预算编制及控制 全部利润计算 资金收支模拟 试算 全行、部门预算编制 符合度分析 业绩支持 机构预算项目定义 费用/目标 制订 部门预算生成 分配模拟 最终预算备份 部门预算编制 符合度检验 预实算差异分析 循环模拟 业绩支持 预算项目定义 利率预测 科目联动定义 制订科目 利率 机构利率预测 全体資金計画 资金使用 信息 部门预算 预算项目定义 机构预算 项目定义 部门组织定义 机构部门 代码定义 利率预测 制订基本利率 方案 利率指标预测 资金参数 定义 收支计算 参数设定 部门业绩 编制 部门业绩 合成 机构业绩 合成 分类预算明细 基本利率定义 预算修正 科目联动定义 制订科目利率 分配比例 资金参数 预算编制及监控概要 支持多阶段、多层次的预算编制 生成分配参数 网点分配标准 支行 分配标准 基础数据 资金收支 明细 业务量 费用 手工输入 分配要素 参数定义 ②分配标准计算 分行 分配标准 机构管理部预算 ①要素法分配 分行 支行 网点 分支机构预算编制 部门预算及执行情况的差异分析、计划调整、模拟、上报、评价的完整体系 机构管理部预算 分行预算 支行预算 分理处预算 科目名 運用合計 　短期貸出金 　　一般手貸 　　一般当貸 　　割引手形 　長期貸出金 　　一般長期 ： 平残 利回 収支 ??? 科目名 運用合計 　短期貸出金 　　一般手貸 　　一般当貸 　　割引手形 　長期貸出金 　　一般長期 ： 平残 利回 収支 ??? 科目名 運用合計 　短期貸出金 　　一般手貸 　　一般当貸 　　割引手形 　長期貸出金 　　一般長期 ： 平残 利回 収支 ??? 期次 月次トータル 月次新規 科目名 運用合計 　短期貸出