第四章利息与利率资料.pptVIP

* * 二、我国利率管理体制的沿革 1、在国民经济恢复时期和“一五”计划时期，利率杠杆作用发挥较好，有力地促进了经济的恢复与发展，促进了私营工商业的社会主义改造。新中国成立初期，由于通货膨胀比较严重，我国一度实行了与货币利率并举的折实存款利率和折实贷款利率，当时对稳定货币、发展经济发挥了积极作用。 2、1953年，国家进入有计划的经济建设时期，银行根据物价趋向稳定、国民经济全面高涨的新情况，调低了各项存款利率，对贷款实行多档次的差别利率，以较低的贷款利率支持国营经济的发展壮大。自1951年至1956年的6年时间内，我国大范围的利率调整有8次。1951年各种存贷款利率有57个档次，以后，利率档次逐渐减少，到1956年仍有35个档次。 返回 * * 3、在“大跃进”和“文化大革命”时期，利率的经济杠杆作用受到了严重削弱。 1958年，由于受“共产风”的影响，中国人民银行大幅度降低了储蓄存款利率，同时大大简化了利率档次，利率积累资金、引导资金流向的作用受到影响，高利贷活动活跃了起来。 在“文化大革命”时期，受到极“左”思潮的影响，进一步降低了存贷款利率水平，归并利率档次，取消了企业贷款过期加息的规定，缩小了利率作用的范围，进一步削弱了利率的杠杆作用。 4、中共十一届三中全会以后，在利率政策和利率管理方面作了一系列的调整和改革，在推进利率市场化方面进行了有益的尝试，利率的经济杠杆作用逐步得到加强。 返回 * * （一）多次调整利率，较好地运用了利率这一货币政策工具。 从新中国成立到2003年底，我国存款利率共调整了38次，其中，1979年以前调整18次，1979年以后调整20次；贷款利率也调整了38次，其中，1979年以前调整15次，1979年以后调整23次。利率的调整，实际上是各方面利益的调整，是对利率杠杆的具体运用。 （二）制定并实施《利率管理暂行规定》。 1990年中国人民银行制定并下发了《利率管理暂行规定》，并从1991年1月1日起实行。 返回 * * （三）取消了分段计息原则。 过去我国对单位和个人的存贷款采用分段计息办法，其中对定期储蓄存款实行“就高不就低”的分段计息原则。1993年3月1日开始实施的《储蓄管理条例》规定，定期储蓄存款在原定存期内，如遇到利率调整，不论调高调低，均按存单开户所定利率计付利息，不分段计息。1995年5月15日以后，对单位的定期存款也不分段计息。1995年1月1日以后发放的各项贷款，遇到利率调整不分段计息，按合同利率计息到期。 返回 * * （四）差别利率、优惠利率的实行与取消。 1978年7月，为了减轻财政补贴的负担，经国务院批难，银行对粮食企业的贷款利息减半计收，在利率上实行了优惠。 到1984年底，银行根据国家的有关政策，在全国普遍实行的优惠利率近50种。 1994年政策性银行的设立，为中央银行取消部分贷款的优惠利率创造了条件。 1995年，中国人民银行取消了13个行业的差别利率，统一按调整后的固定资产贷款利率执行；对粮食贷款仍实行优惠利率，但人民银行不再对其补贴，由农业发展银行统一与财政部算账；取消外贸收购贷款优惠利率，统一按调整后的流动资金贷款利率执行，人民银行不再给予补贴。 返回 * * （五）改变了对逾期贷款、挤占挪用贷款加罚息办法。 我国银行于1980年4月1日起恢复了贷款加息罚息制度。后来加罚息的标准几经变化，从1996年5月1日开始，各金融机构(农村信用社除外)逾期贷款在逾期期间，按日利率4‰o计息，挤占挪用贷款计息水平按日利率6‰o执行，逾期贷款和挤占挪用贷款均不再在原合同基础上加收罚息；农村信用社对所有逾期贷款在逾期期间按日利率5‰o加收利息，挤占挪用贷款在挤占挪用期间按日利率7‰o加收利息。若贷款既挪用又逾期，应择其重，不能并处。 返回 * * （六）金融机构对流动资金贷款实行浮动利率，没有浮动上限。 我国从1987年实行浮动利率制度时，允许各金融机构流动资金贷款利率在20％幅度内浮动，后又多次变动了利率浮动的幅度和范围。 1996年8月23日，中国人民银行在调低存贷款利率的同时，再次调整了利率浮动的幅度。各金融机构的各项存款利率一律不准上浮，各商业银行、非银行金融机构和城市信用社(包括城市合作银行)流动资金贷款最高上浮幅度为10％，农村信用社为40％，各金融机构流动资金贷款利率下浮幅度为10％；2004年的利率调整规定，金融机构的贷款利率不再设立浮动上限，为进一步放开利率打下基础。 返回 * * （七）逐步放开了同业拆借利率。 中国人民银行在1990年3月21日前实行利率放开，由拆借双方自行商定；1990年3月21日至1995年1月1日， 中国人民