中国银行客户所在行业授信现状分析及信贷风险防范-中国经济学教育.docVIP

研究领域:金融学 论文题目: 中国银行客户所在行业授信现状分析及信贷风险防范 作者: 刘苏倩, 刘媛媛 摘要：随着巴塞尔新资本协议的出台以及我国履行WTO承诺2006年开始外资银行的全面进入，我国银行业将面临更大的挑战。本文通过对中国银行当前信贷风险管理工作中存在的问题进行分析，列举了中国银行主要客户所在行业授信现状案例，找出中国银行当前信贷业务中风险管理技术方面的缺陷，引进了新的风险管理技术RAROC模型，旨在为中国银行信贷风险管理工作提供一定的参考。 关键词：中国银行；授信业务；风险管理；信贷风险 Abstract: With a new capital agreement of BASEL appearing on stage, and China officially entering WTO must open it’s banking operations to foreign bank from 2006, the competition for Chinese banking industry will be more intense. This paper have analyzed the current problems of credit risk management in Bank of China, specified cases of credit extension status about their main clients’ industry, found out technical limitation of risk management during their current credit due, and introduced currently popular RAROC model, then aimed to provide feasible references for Bank of China. Keywords：Bank of China; credit due; risk management; credit risk 中国银行客户所在行业授信现状分析及信贷风险防范 一、中国银行信贷风险管理现状及问题 中国银行作为国有四大商业银行之一，多年来在建立与国际先进银行靠近的现代化银行集团风险管理体系方面进行了不懈的探索与实践，取得了较大的进展。但由于长期以来经济体制、内部管理等方面的原因，中国银行的不良资产问题仍十分突出就当前的实际情况来看，中国银行在信用风险管理的理念、技术、体制等方面还都存在着不足之处。与国外商业银行存在距中国银行内部评级不论是在评级方法、数据的采集加工、还是在对评级结果的检验、评级工作的组织以及评级体系的适用性等方面都存在着相当的差距 首先，评级方法对风险揭示不足。目前中国银行的信用风险内部评级采用“打分法”，即通过选取一定的财务指标和其它定性指标，并通过专家判断或其它方法设定每一指标的权重，由评级人员根据事先确定的打分表对每一个指标分别打分，再根据总分确定其对应的信用级别这一方法的特点是简便易行，可操作性强，但事实表明这一评级方法存在着明显的缺陷，它缺乏对历史数据进行统计分析中国银行（表）巴塞尔新协议要求的PD和LGD的估计值。 表 中国银行客户信用等级标准信用等级 信用度 AAA 特优 客户信用很好，，偿债能力强，授信风险较小。 AA 优 A 良 BB） 较好 客户信用较好，债务偿还保证，落实有效的担保规避授信风险。 BB） 尚可 B）一般 CCC 差 客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施以确保银行债权的安全 CC 较差 C 极差 D 评级时点前客户发生违约。 资料来源：《中国银行》，年其次，基础数据库有待充实，评级结果有待检验。根据历史数据资料对不同信用级别的实际违约率和损失程度进行统计分析，是检验评级标准和评级结果客观性的重要手段。但是中行原有的信用评级模板无相关数据积累功能，而新模版运行时间较短，因此这方面的工作明显落后。 再次，评级结果的运用十分有限。从目前情况看，中行仅将信用评级结果用于授信管理的少数领域，使内部评级在信用风险管理方面的作用大打折扣。这在很大程度上限制了中行根据内部评级结果和风险大小确定贷款和其他金融工具价格，提取合理的准备金的能力，使银行信用风险管理的目标难以实现。 另外，缺乏信用文化基础，企业评级情况难以真实反映。由于我国整个社会的信用文化缺乏，一方面，在思想上，对内部评级重视不够。另一方面，评级的组织和程序存在分工不明确，人员素质不高的问题，都使得企业的财务数据真实性较小，而且信用评级不能完全在贷款决策、贷款定价中起到核心作用，没有积极去核