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第十章 投资估算与资金筹措 10.1 投资估算 10.1.1估算范围 金桥大型农贸市场市场建设工程各建筑物、总图运输及各项配套的公用设施，工程建设的其他费用。 10.1.2 估算依据 a）建筑工程参照省内类似工程造价及金桥现行建筑工程造价进行估算； b）设备价格采用厂价及询价，并以此为基价按规定计算运杂费等设备附属费用； c）安装工程费按单项工程安装费率进行估算。 d）其他费用除征地费外均以单项工程费用总额为基数按如下比例估算： 建设单位管理费 1% 工程勘察设计费 1.5% 工程监理费 1.1% 联合试运转费 0.5% 办公及生产家具购置费 0.3% e）预备费 预备费率6%，以工程费用和其他费用的总额为基数。 10.1.3 建设投资估算 建设项目建设投资额为24901.22万元（详见“建设投资估算表”），其中： 建筑工程费 15122.97万元 设备购置费 2191.00万元 安装工程费 350.00万元 其他费用 5043.22万元 预 备 费 1362.43万元 建设期利息 831.60万元 10.1.4流动资金 本项目所需流动资金按同类规模项目进行测算为300万元。 10.1.5 总投资 项目总投资为25201.22万元，其中：建设投资24901.22万元，流动资金300万元。 10.2 资金筹措 建设项目所需24901.22万元建设投资资金，拟定来源如下： a）资本金10901.22万元，由项目建设单位自筹解决； b）其他资金14000万元暂拟通过银行贷款解决，年利率5.94%。 本项目所需流动资金300万元，由企业自筹解决。 第十一章 财务评价 11.1评价依据与参数选取 本项目财务评价根据，主要依据《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)，国家及地方有关财政政策，项目现场调查搜集到的有关资料和工程技术及经营方案。 财务评价采用现行市价，项目计算期12年，建设期2年，正常经营期10年。 11.2营业收入及营业税金估算 11.2.1营业收入估算 a）交易服务费收入：按预测交易量120万吨（实物量60万吨），按每吨收取30元计算，全年收取3600万元。 b）可供出租经营门面：42479㎡，月租22元/㎡?月，经营期从建设经营期的第3年开始，当年出租率60%，次年80%，正常年90%，年收入达1009.30万元。 c）冷库收入：按每月每吨80元，冷库80%的利用率4800吨计算，全年可收取费用460.80万元。 d）农产品加工承包收入：估列300万元/年。 e）综合商务服务收入：估列250万元/年。 f）物流配送收入：估列700万元/年。 按上述原则估算项目正常年收入达6320.10万元，详见“营业收入与营业税金及附加估算表”。 11.2.2 营业税金及附加估算 根据现行财税制度，项目需缴纳5%的营业税，城市维护和教育费附加分别按营业收入的7%和3%征收。出租门面按租金收入的12%缴纳房产税。 项目年营业税金及附加为396.71万元。 11.3总成本费用估算 项目成本费用主要有工资福利及保险金、动力消耗费用、其他管理费用、固定资产折旧费、无形资产摊销费、修理费、财务费用等。 a）工资福利及保险金 项目的劳动定员200人，工资福利及保险金按15000元／人?年计。 b）动力消耗费用 根据电价0.7元／度，水价2.2元/吨及前述章节提供的与项目经营有关的水电消耗量计算，物流运输的燃料消耗按物流配送收入的40%计算，项目正常年动力消耗费用为599.05万元。 c）其他管理费用 其他管理费用包括管理用易耗品费用、工会经费、保险费、经营广告费以及进入成本的各项税费等，按营业收入的7%左右估列。 d）折旧费 固定资产折旧采用综合折旧法，综合折旧率按4%计算。 e）摊销费 土地使用权按使用年限20年进行摊销，其他无形资产及递延资产按5年摊销。 f）修理费 修理费按折旧费的30%估算。 g）财务费用 主要是利息支出，建设期利息计入固定资产投资,经营期计入财务费用。 h）项目总成本费用 上述7项之和即为项目总成本费用，项目年均总成本费用为2996.89万元，年经营成本1696.90万元，各年成本费用详见“总成本费用估算表”。 11.4财务效益分析 11.4.1利润估算 项目逐年的营业收入扣除总成本费用与营业税金及附加即得利润总额，弥补上年度亏损后缴纳所得税，所得税率按25%计算，本项目农产品加工承包收入为纯收入，不缴纳所得税。年均利润总额为2887.0