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2014-2015学年第一学期《会计电算化》期中操作试题 考试分钟：180分钟 考试总分：100分 一、系统管理操作： 1.操作员资料 编号 姓名 口令 所属部门 11 张三 11 财务部 12 李四 12 财务部 13 王五 13 财务部 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：108； 账套名称：晋江市七匹狼实业有限公司； 采用默认账套路径； 启用会计期：2009年1月； 会计期间设置：1月1日至1月31日。 (2) 单位信息 单位名称：晋江市七匹狼实业有限公司； 单位简称：晋江七匹狼。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为张三；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 部门编码级次：123 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2，其他默认。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2009年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 张三--账套主管 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 李四—出纳 具有“总账-出纳签字”、“总账－凭证整理”、“总账－总账查询”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3) 王五—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 二、会计基础设置 晋江市七匹狼实业有限公司档案资料如下： (1) 部门档案 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称 1 厂部 3 供应部 101 厂长办公室 4 生产部 102 财务部 401 一车间 103 人事部 2 营销部 201 营销一部 202 营销二部 (2) 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 2101 周洁轮 厂长办公室 2102 张三 财务部 2103 李四 财务部 2104 王五 财务部 2201 刘仪伟 营销一部 2202 赵威 营销二部 2301 白岩松 供应部 2401 周涛 一车间 (3) 客户分类 分类编码 分类名称 01 国内客户 02 国外客户 (4) 供应商分类 分 类 编 码 分 类 名 称 21 面料商 22 辅料商 23 其他供应商 (5) 地区分类 地 区 分 类 分 类 名 称 01 国内地区 02 国外地区 (6) 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属地区 地址 邮政编码 001 晋江新新服装贸易公司 新新公司 01 01 晋江市新车站路1号 362210 002 英国英伦服装贸易公司 英伦公司 02 02 英国加伦岛女皇路1号 500006 003 F服装批发公司 F公司 01 01 厦门大新路6号 363300 (7) 供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 所属地区 地址 邮政编码 001 石狮美加美布行 美加美 21 01 石狮九二路110号 362300 002 晋江华海服饰辅料公司 华海辅料 22 01 晋江晋中路108号 362200 (8) 外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.20。 (9) 结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 是 3 其他 否 三、会计科目表及09年2月份期初余额： 科目编码 科目名称 借贷方向 期初余额(元) 期初数量 辅助核算 1001 现金 借 228172 日记 1002 银行存款 借 782304 日记、银行 1131 应收账款 借 220023 客户往来 113101 应收账款－新新公司 借 48894 客户往来 113102 应收账款－英伦公司 借 171129 客户往来 1133 其他应收款 借 40745 113301 其他应收款－张三 借 40745 1151 预付账款 借 供应商往来 1201 物资采购 借 120101 物资采购－甲材料 借 120102 物资采购－乙材料 借 1211 原材料 借 570430 121101 原材料－甲材料 借 391152 300吨 数量 121102 原材料－乙材料 借 179278 100吨 数量 1243 库存商品 借 2102442 124301 库存商品－Ａ产品 借 977880 10000件 数量 124302 库存产品－Ｂ产品