厦门红星报销专员操作守则培训8.27解读.ppt

费用报销培训 公司财务制度学习 财务管理是企业经营管理的核心之一，厦门红星美凯龙以“增收节支、开源节流”为方针 ，以提高经济效益，促进企业发展为宗旨。 报销单据管理 报销单据的填写要求 1、公司名称。必须是全称！ 区域：上海红星美凯龙品牌管理有限公司福建分公司 商场：上海红星美凯龙品牌管理有限公司厦门湖里分公司 2、金额大小写一致，不能涂改。 3、发票内容与实际业务相符。 4、不能超标准报销。 5、报销的票据为正规发票。 6、报销时应有相应的物品入库单或制作证明、比价单。 7、报销单据性质分开，如招待费与会务费分开。 借款 临时借款必须填写借款单，写明用途和还款结算时间，按审批程序经批准后方能借款 。凡用于购买办公用品的借款，须在二天内结算；出差借款，须在出差回来后一周内结算。 临时借款申请流程 借支单-商场 借支单-区域 费用报销 对发生过的费用进行报销： 预申请的一定要有申请审批流程：出差、业务招待、乘坐飞机和的士都需提前填表申请，需外单位来店维修的，维修费用也需填表申请交至办公室，大额费需做好比价工作。（企划彩印机） 2、原则上单笔金额在1000元以上的支付款项，用转账方式结算。 3、特殊情况需尽快付款，在报销单右上角用铅笔注明“急件”并告知需要付款日，金额5000元以上的付款需提前1天通知财务部。 出差申请单 业务招待费申请-商场 ? 业务招待申请单-区域 公司财务制度学习 招待费用是指与政府机构：工商、税务、质监、消协、新闻媒体等部门的交际应酬费，招商工作中发生的业务费，形式包括：餐费、烟酒、礼品、买家具等补贴款、非广告性质的赞助费。 招待费用须从严控制，实行预先申请的原则。招待申请人须提前填写《招待费申请单》，经相关领导批准后方可予以招待； 的士费申请单 实操部分 审批程序走完了 业务的发生：如招待费、飞机票等发生后拿到了相应的发票，我们下一步就是要拿着发票去报销，那么我们接下来。。。。。。 黏贴原始发票，填写付款审批单（商场）、费用报销单（区域） 差旅费报销要填写将费用明细填入差旅费报销单上。 填写差旅费报销单时不属本人出差范围的费用（如招待费、会务费等）要分开填写报销。 （特别说明：借支单！） 原始票据黏贴单 费用报销单据 粘贴注意事项： 费用类型分类后，按发票样式大小及面额大小顺次粘贴，一般应为小张在上、大张在下； 小张发票较多时粘贴在《原始单据粘贴单》上，一般用于汽车费、市内交通费、餐费等； 大张发票粘《付款审批单》后，齐左上角和上边、左边黏贴。 费用报销单-商场非差旅费 费用报销单-区域非差旅费 差旅费报销单 差旅费报销单-区域 费用报销其他注意事项 报销中的其他注意事项（1） 1、各部门购买物品后报销时应附“请购单” 湖里分公司部门员工需要购买物品，须要填写请购单，100元（含）以下的购买，由部门经理审核，办公室主任签批；100元以上至3000元（含）的购买审批人为办公室主任、财务经理和王总。3000元以上的应报戴总批准。企划制作另行规定。如没有签批完毕的请购单，将不予报销。 2、出差期间的餐费报销发票不可大额连号 如果餐费补助报销大额连号，将被集团内审、外审认定为业务招待费，不符合餐费报销标准，此种情况将不予报销，请大家在实际发生时做好实际发生的小额餐饮发票的收集工作。 3、发票抬头应符合要求 商场发票抬头必须为“上海红星美凯龙品牌管理有限公司厦门湖里分公司”；区域抬头“上海红星美凯龙品牌管理有限公司福建分公司”，凡写其他单位名称或“个人”名字的将不予报销。 报销标准 报销标准 通讯费报销标准 费用的报销 报销时？ 关于合同管理 合同签订的基本流程： 购销合同或是挂账协议书 ↓ 填写合同合同签订审批表 ↓ 盖章签订合同 ↓ 财务档案管理，相关人员手持合同复印件 ↓ 按合同付款，