L账务审核业务及软件详解资料.pptVIP

一、收银交班审核 前面的课程中已经讲到交班的流程，那么对于收银员交上来的东西，审核人员要第一时间进行审核。 收银员上交的材料如下： 1、交班报表（如图） 2、宾客的结账单，并且在结账单后附上客人的住宿登记单、押金单（收银底单+收回的客人底单）、所有消费单据如客房吧、洗衣费等。 3、与交班报表对应的现金、刷卡联以及其他收款的凭证如支票、现金券等 审核人员根据收银员的交班材料进行审核，大致审核要点如下： 1、现金、支票、现金券等收款凭证与交班报表是否一致 2、转AR账（应收账）的条款是否与账单一一对应，账单上是否有该公司有效签单人的签字。另外可以进到软件中查看该应收单位账户是否有该笔转账信息。最后将此结账单交由相应负责人归类存放，以便日后与单位对账。 3、贵宾卡也类似AR账，查看账单上的签字、卡号等，并且核对该贵宾卡里是否有该笔转账信息。最后将此结账单交由相应负责人归类存放，以便日后查看。 4、核对结账单据与软件中数据的一致性，并且可以对特殊房费进行审核，详见下页 5、软件提供的房租夜间稽核报表，可以核对上日夜审时的过房租情况 四、单据审核 客房吧商品、洗衣、商务中心等以及KTV、餐饮、健身房等部门在客人消费时都要求开具消费小单如下图： 五、应收帐、贵宾卡审核 1、对本日转应收、转贵宾卡的账单要核对账单与签名，并作留存，应收账余额表、贵宾卡余额表也建议每天打印并与当日账单核