2010年5月利用银行资源降低企业成本教程分析.ppt

用银行资源降低企业成本 主讲： 徐晓莉 授课大纲 银行给企业提供了什么 资金管理与银行账户管理 如何获取银行资源的条件 银企业务结合 银行金融创新对企业效率的影响 银行企业间的信息化对效率的提升 授课大纲 银行给企业提供了什么 资金管理与银行账户管理 如何获取银行资源的条件 银企业务结合 银行金融创新对企业效率的影响 银行企业间的信息化对效率的提升 现代企业财务管理组织设置 第一层 财务人员的财务 会计与税务 现金管理 会计：分录、登账、编报 税务：税法、行为科学 现金管理：存款管理 理财管理 结算管理 集中管理 案例 山东新名钢铁贸易公司是山东省特大型钢材批发企业，公司主要业务是向本地二级钢铁经销企业批发钢材，年销售额超过12亿,公司资金流较为充裕。该公司与钢厂结算一般都是根据钢厂销售政策来选择银行结算工具，销售旺季，厂商提供折扣少，该公司选择使用现款结算，在销售淡季，厂家提供折扣较多，该公司使用票据结算。 在12月，该厂将从山东艺林钢铁集团购进钢材，本月，钢厂提供优惠，现金结算提供1个点