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二、养老金的种类：个人商业 个人储蓄性养老金 定期养老金：即给付期限固定，一般为5～10年； 长寿年金（终身养老金）：给付期限不固定。有两种支付方式： 定额养老金 递增型养老金 * 三、养老保险基金运行 1、现收现付模式： 实际上是收入分配在代际之间和用人单位之间进行大范围横向平衡，以分散养老保险，是一种代际互助，社会互助，注重公平的 2、完全积累模式： 实质上是本代人对自己的收入进行跨时间的分配，把自己一生收入与分配的时间纵向平衡，更强调个人自我保障的一种模式。 3、部分积累模式： 是将现收现付模式与完全积累模式有机结合而形成的一种养老保险基金筹集模式。 小资料：新加坡和智利 个人账户管理模式 新加坡、智利个人账户管理模式和中国管理模式 新加坡和智利的个人账户管理分别采取了两种方式，新加坡是公营模式，智利是私营模式。这两种管理模式各有利弊。 公营模式的好处是，投资收益有保证，新加坡的投资回报率平均为3%～4%，几乎没有资产风险，而且行政成本低于智利私营公司的管理的成本。但最大的问题时，政府代替市场运作，效率低。没有资产风险，却有投资风险。 私营模式的优点是，促进了基金管理公司的能力，为吸引客户，各个基金管理公司努力提高办事效率、服务水平及投资回报率。20年来，智利的投资回报率平均为11%。但最大的问题是，基金管理费用过高，投资过分强调短期效绩。这同智利政府对基金管理公司投资绩效的评估方式有关系，因为投资绩效是依据12个月的平均数来计算的，基金管理公司担心受罚不可能选择长期投资工具或项目。 中国：国债和协议存款为主（p152） 案例：个人账户“空账”问题 长期以来，由于我国养老金实行混账管理的办法，允许统筹基金、个人账户基金相互调剂使用，个人账户因此成为“空账”。据估计在2-3万亿之间，有的估计是18万亿，最高86万亿 面对个人账户出现如此大额的空账问题，很多人担心，从在职人员个人账户抽调资金添补养老金收支缺口的作法，既不能解决当下入不敷出的问题，同时也为未来的保障机制的健康运行埋下了隐患。 个人账户“空账”问题 也有人说，目前的个人账户“空账”问题，并没有想象中的严重。个人账户只是一种支付方式，“空账”“实账”都无所谓。目前来说，这种混账管理的方式是解决转制过程中所出现困难的最好办法。 清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授说，“个人账户属于一个政府计划，还是非政府计划？在政府和市场的关系上，我们还有很多问题没有搞清楚。谁来管理和运作这个账户？什么样的机制是安全有效的，既能让它保本，又能让它增值？关于这些问题，中国目前还没有做出一个很好的制度安排。在这些问题上我们应当下功夫。” 我国个人账户产生“空账” 的原因是什么？你认为是否 应该做实 空账问题提示 A 空账的内涵，与当期盈余的关系 B 空账产生的原因 C 解决方法：做实 vs NDC 资料：截至2013年底，做实个人账户规模仅为4154亿元。而个人账户缺口规模日益庞大，2013年底达到3.1万亿，而同期基金累计结余仅2.8万亿。也就是说，把现有基金结余全部用于做实个人账户，仍然存在约3000亿元的缺口。 * 结束 管理监督体制，其他保障项目讲完后，专门讲解。 * * * * * * * * * * * * * 第五章 中国社会保险制度 * 主要内容 5.1 社会保险的内涵和特征点 5.2 养老保险 5.3 医疗保险 5.4 失业保险 5.5 工伤保险 5.6 生育保险 上面基本是按险种大小分的。 按照人生面临的风险分：生、失业、工伤、养老（医疗全程） * 补充：社保体系及社会保险等的地位p77 社会保险 养老保险 失业保险 医疗保险 职业伤害保险 生育保险 社会救助 灾害救助 贫困救助 法律援助 公共福利 特殊福利 企业福利 社会福利 社会优抚 社会优待 社会抚恤 社会保障 农村扶贫 最低生活保障 教育福利 公共卫生 公益事业 残疾人福利 老年福利 儿童福利 * 5.1社会保险的内涵和特征点（p79） 5.1.1社会保险（Social insurance）使国家通过法律和行政手段，筹集各方资金，对遭遇生育、疾病、职业伤害、失业、年老以至死亡等不可规避的人生风险，暂时或永久丧失劳动能力，失去工资收入的劳动者，给予一定程度的收入补偿，使他们能够享有和在业期间相差不远的基本生活，以安然度过风险，获得生活安定感，从而促进社会稳定的政策性保险制度。 * 5.1.2（a） 社会保险的特点： 预防性 补偿性 储蓄性 多源性 互济性 强制性 5.1.2（b） 社会保险的特点： 以解决社会问题，确保社会安定为目的； 通过国家立法形式，强制实施； 社会保险费（税）通常由个人、企业、政府三方负担； 以保障劳动者的基本生活水平为标准； 专业化、社会