Q2-006基础设施管制程序技术报告.doc

基础设施管制程序 文件编号: Q2-006 日期：版本: 内文页数等级一般 版序 变更章节 变更事项 拟案单位 拟案人 修订日期 核 准 审核 Form No.: Q2-001-01 Rev.01 一、目的 为了进一步加强公司资产管理，保全企业资产，提高资产使用率和各部门资产管理意识，充分支持生产作业的正常运行。特制订本范围 本公司的厂房、办公楼、供电、生产设备及辅助设备均属本范围。无.1公司财务作为公司资产管理的部门，负责资产的帐务方面各项工作的管理工作； .2 各部门主管对本部门的资产赋有实物管理责任，对本部门的资产负责，工厂应该设置兼职的资产管理员，负责工厂的资产实物管理； .3 各部门、所属经理和兼职资产管理员负责本单位资产的使用、维护、保养，还应负责本单位资产的清查盘点等各项资产管理工作。 .4专职资产管理员负责资产实物的登记，技术档案的管理、归档，资产的清查盘点、统一编号等各项资产管理工作，并指导下属企业按照公司要求执行； .5各生产企业负责辖区内资产管理工作和维护、保养工作。 6.基础设施的分类 6..1房屋（生产用、非生产用） 6..1.1产用房屋：指生产单位和行政管理部门所使用的房屋及与房屋不可分割的各种附属设备，如水、暖、电、卫生、照明、通风、电梯等设备，其价值均应包括在房屋价值之内，各种机器设备的基座，应列入各该设备的价值，不包括在本类之内。 6..1.2非生产用房屋：指不参加生产管理过程的各种房屋，包括职工宿舍、招待所、俱乐部、食堂、浴室等。 6.1.1.生产和非生产共同使用的房屋可按其主要用途列为生产用或生产用房屋。 6..2建筑物：指除房屋外的各种建筑物，如水塔、蓄水池、企业的道路、停车库、围墙、花坛等。 6..3生产设备（机械、动力、传送、控制） 6..3.1机械设备：指加工、维修用的各种机器设备，如缝纫加工设备、轻纺加工设备、金属加工设备等。 6..3.2动力设备：指用于产生电力、热力、风力或其他动力的各种设备，如锅炉、发电机、水泵、变压器、整流器、空气压缩机等。 6..3.3传送设备：指用于传送物体的设备，如电梯、自动扶梯、传送带等，输电线路和各种液体、气体传导管也包括在内。 6..3.4控制设备：指各种自动化、半自动化控制设备、仪器仪表等，如动力控制设备、电力控制设备等。 6..4运输设备：指运载物资用的各种运输工具，如载重汽车、客货两用车、拖车等，所有作为运输设备组成部分的附属装置，都应列入运输设备价值。 6..5生产用其他固定资产：包括工具、计量用具、消防用具以及生产设备未包括的生产用其他固定资产。 6..6经营经理用其他固定资产：包括交通用具、文体用具、空调设备、通讯设备、办公用具等。 6..7非生产用其他固定资产：指职工宿舍、招待所、俱乐部、食堂、浴室等使用的设备，具体分为通用设备和专用设备。 6.设施的配置和审批 6..1凡是在年度资产购买预算内，采购固定设备需由使用部门或工厂提出购买申请报告，经部门主管审批后，根据预算额度报公司领导进行审批； 6..2凡是在年度资产购买预算外，采购固定设备需由使用部门提出内部请示报告，报总经理批准后，财务部门方可执行； 6..3凡是涉及工程类固定资产购买或建造的，则根据公司的招投标审批制度执行。 6..4所有的资产购买必须填写设施配置申请单； 6.设施的采购及验收 6..1经公司批准购置的固定资产，由行政或网络中心负责采购； 6..2购置的资产由行政会同申请单位共同验收验收后使用部门应填写固定资产验收单一式三联，填写完毕后交财务和资产使用部门会签；固定资产验收单第一联为行政联，第二联财务联，作为财务入帐联，第三联为使用部门联，由资产使用部门保管； 6..3所有涉及固定资产款项的支付必须附有固定资产验收单、工程类资产必须有工程竣工验收书才能支付； 6.资产统一编号规则 6..1固定资产统一编号由8位字母及数字组成，第1位为固定资产代码，第2位为类别代码，第3-4位位类别代码，第5-8位是流水号。各类固定资产，都应从购入之日起按照统一编号，并在实物上表明编号。固定资产帐册应由专人负责填写、保管，在移交或接受中发现实物与帐册不符时，应查明原因，及时纠正、处理； 6..2固定资产分类编码表如下：总分类 一级分类 　 二级分类 　 流水号（四位） 固定资产代码：房屋及建筑物 A 房屋 01 0001--- 建筑物 02 0001--- 工程项目 03 0001--- 办公设备 B 电子设备 01 0001--- 空调 02 0001--- 通讯电气设备 03 0001--- 办公家具 04 0001--- 生产设备 C 机械设备 01 0001--- 计