山东省重大专项结题财务验收申请分析报告.doc

山东省重大专项结题财务验收申请报告 项目编号：按任务书上内容填写项目名称：按任务书上内容填写 项目承担单位（公章）: 项目负责人（签章）: 项目承担单位财务部门负责人（签章）: 起止时间：年 月 日 至 年 月 日 年 月 日 承诺书 本项目结题财务验收申请报告，是项目负责人会同单位财务部门，在认真清理账目，核实拨款与支出数，正确计算项目实际成本的基础上完成的。本单位法定代表人、财务部门负责人、本课题负责人保证申请报告各项内容真实、客观，并承担由此引起的相关责任。 法定代表人（签章）:财务部门负责人（签章）: 项目负责人（签章）:  年 月 日 科研项目结题审计需提供的资料 1、山东省重大专项结题财务自查报告 2、项目任务合同书3、省拨专项资金开支的原始账目4、省拨专项资金到位情况（复印记账及原始凭证） 5、 省拨专项资金按科目支出的会计凭证：包括记账凭证、原始凭证及相关协议、合同复印并每页加盖财务章6、省拨专项资金结余款项形成的原因7、省拨专项资金应付未付款项的账页记录及相关协议、合同8、自筹资金（含地方匹配资金）收、支的原始账目9、自筹资金到位情况（记账凭证及原始凭证）10、自筹资金科目开支的科目汇总表11、自筹资金按科目支出的会计凭证：包括记账凭证、原始凭证及相关协议 12、自筹资金应（预）付账款及相关协议、合同 13、外拨款项的合作协议、合同14、外拨款项的原始收支账目、记账凭证、原始凭证 15、购置设备转固定资产凭证16、课题承担单位制定的科技计划专项经费管理相关规章制度情况。 科研项目结题财务验收需注意的问题 1、财务验收的审计时间范围是项目任务合同书规定的起始时间—申请结题审计日期间发生的支出，即：新增投资。不应包括任务合同书规定的起始时间以前已投入资金，即：前期投资。 2、专项经费不得使用专项经费作为基建支出和日常办公费用。 3、材料费在核算上研发性支出和生产性支出要区分开。 4、燃料动力费要能够单独计量，需有分摊依据。 5、不得使用专项经费列支餐饮费、礼品等费用。 6、对外转拨专项经费，必须在任务合同书专项经费预算中明确注明。项目承担单位与拨付单位必须有合作协议，有详细的经费预算说明。 7、专项经费必须单独设帐、独立核算，企业收到财政专项经费记入“专项应付款”或“递延收益”科目进行核算。 8、地方匹配经费、自筹资金必须单独设帐、独立核算。山东省重大专项结题财务自查报告 一、项目基本情况 1．项目承担单位基本情况 简要说明项目承担单位情况及主管部门。如果承担单位在项目研究期间发生合并或撤销等机构变化的情况也要说明。 2．项目立项基本情况 简要说明项目基本情况，包括项目名称、项目编号、项目起止时间、项目负责人及主要研究人员，参研单位等。如有承担单位或项目负责人发生变化等情况需要做出说明。 3．项目实施情况 简要说明项目进展情况。项目产业化现状及发展趋势,合同指标执行情况。 4.单位内部财务管理制度建设及执行情况 简要说明单位执行会计核算模式，制定的主要财务管理制度、特别是科技经费管理制度、支出审批权限； 对项目财政专项经费和自筹经费是否进行了单独核算；会计科目设置是否符合会计制度或会计准则的规定；经费开支是否按预算、按管理规定范围列支；购置仪器设备是否及时转增固定资产；财务档案资料保存是否完整。财务部门人员基本情况（人数及职称）。 二、项目经费执行情况 截止 年 月，总计到位资金 万元。其中：省拨专项资金到位 万元，地方财政配套资金到位 万元，企业自有资金到位 万元。实际总支出 万元，总投资如下： 总预算完成情况表 序号 费用名称 预算投资 （万元） 实际投资 （万元） 超支+/结余- （万元） 1 人员费 2 设备费 3 材料费 4 燃料及动力费 5 试验外协费 6 基本建设费 7 差旅费 8 会议费 9 管理费 10 其他费用 　 合 计 1．财政经费安排情况 说明下达经费的文件号，安排经费情况，有无调整情况（说明自行调整还是经批准）。其中： 省拨经费：鲁科计字【 】 号，经费 万元。 地方匹配经费：**科计字【 】 号，经费 万元，有无调整。合同书预算安排 万元。 2.财政经费到位情况 说明财政专项资金拨入的总额、每次拨款具体时间及金额、拨入单位等具体情况，需说明是否与合同一致。其中： 拨入单位等具体情况，需说明是否与合同一致。其中： 省拨经费 拨款时间 拨款金额（万元） 拨款单位 是否与合同一致