《重庆东银实业有限公司经营合同管理办法》解析.doc

重庆东银实业有限公司 经营合同管理办法 发布日期：2014年 月 日 生效日期：2014年 月 日  经营合同管理办法 1目的 为加强经营合同管理，规范经营合同订立行为，防范和降低合同风险，特制定本制度。 2 范围 2.1本制度适用于重庆东银实业有限公司（以下简称实业集团）及其下属控股、全资分子公司（以下简称下属公司）经营合同管理。 2.2 本制度适用于所有经营合同，包括冠以合同、协议、合约、契约、意向书等名称的规范性文件。 2.3下属公司须根据本办法的规定制定本公司的经营合同管理细则并报实业集团备案。 3 定义 3.1 本文所指经营合同是指货物与劳务购销、技术设计、委托加工、勘探、开采合同，以及其他与年度经营业务相关的合同；非经营合同指房地产及附属设施构建、对外投资、担保、重组与借款合同。 3.2 重大经营合同指单项标的金额满足以下条件的经营合同： 序号 内容 江淮动力 迪马工业 东银能源 中凯矿业 实业集团审核部门 1 对外销售商品 ≥5000万 ≥1000万 ≥5000万 ≥1000万 运营部-财务部 2 对外处理闲置资产 ≥500万 ≥300万 ≥500万 ≥200万 运营部-财务部-办公室 3 生产性采购 ≥5000万 ≥1000万 ≥5000万 ≥200万 运营部-财务部 4 非生产性采购 ≥500万 ≥300万 ≥500万 ≥100万 运营部-财务部 5 预付款合同 ≥500万 ≥100万 ≥500万 ≥100万 运营部-财务部 6 社会公益活动 ≥10万 ≥10万 ≥10万 ≥10万 财务部-办公室 7 信息化项目或 软硬件采购 ≥10万 ≥10万 ≥10万 ≥10万 财务部-信息部 8 办公室装修 ≥10万 ≥10万 ≥10万 ≥10万 办公室-信息部-财务部 9 房屋及行政 车辆买卖 ≥0万 ≥0万 ≥0万 ≥0万 办公室-财务部 注：（1）处理闲置资产时，若损失金额达到《东银控股审批事项权限表》中规定单项损失金额超过50万或累计损失金额超过1000万条件的，应按规定流程事先报批。（2）第6、7、8、9条是按《东银控股审批事项权限表》规定列示。 3.3 一般经营合同指除重大经营合同以外的经营合同。 4职责 4.1 业务部门职责 4.1.1 由业务部门负责草拟与本部门相关的合同文本，或者由下属公司指定归口部门负责草拟合同文本。 4.1.2 初步审核与合同对方商定的具体条款。 4.2 法律顾问职责 4.2.1 审核、指导及评估合同法律风险。 4.2.2 协助处理合同法律纠纷。 4.3 财务部门职责 4.4.1 负责审核合同中涉及的价格、金额、付款条件等内容。 4.4.2 负责评估重大经营合同的经济风险。 4.4 总经理职责 4.4.1 在授权范围内审批公司合同文本，对公司合同经济风险和法律风险负总责。 4.4.2 授权经办人员代表公司签订合同。 4.5 合同管理部门 4.5.1 负责已签合同的手续完备性审查。 4.5.2 负责合同的编号、存档、查询等日常管理工作。 5方法和过程控制 5.1 合同签订控制 5.1.1　公司对外现场签订的及时性较强的经营合同，如对外投标及相关条件承诺等，除法定代表人外，必须取得法人委托书，并在授权时间和内容范围内，按规定行使签约权。日常经营合同必须经公司规定的流程审核、批准后方可签约。下属公司应在法人委托书上明确被委托人、委托时限、内容、权限等，并定期清理和回收，防止发生委托风险。 5.1.2 公司签订的经营合同，必须遵守国家法律、政策及有关规定。 5.1.3 业务部门在签订经营合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。包括：对方单位是否具有法人资格、有否有经营权、履约能力及其资信情况，对方签约人是否法定代表人或具有委托代理权限。既要考虑本方的经济效益，又要考虑对方的实际履约能力，防止上当受骗，确保所签合同有效、有利。 5.1.4 合同如涉及公司内部其他单位的，应事先在内部进行协商、讨论达成一致，并按内部审批流程逐级审批。 5.1.5 合同对方当事人权利、义务的规定必须明确、具体、文字表达要清楚、准确。 　　合同内容应注意的主要问题： 　　（1）文首部分，注明签约各方的全称、签约时间和签约地点。 　　（2）正文部分： 产品部分，应具体写明名称、牌号、商标、生产厂家、型号、规格、等级、花色、是否成套产品等； 技术质量，要明确计量单位、计量方法、正负尾差、合理称差、自然损耗率等； 运输物流，应具体明确交（提）货期限、地点及验收方法； 价格金额，明确价格、金额、付款方式等；价格符合市场规律，严重偏离市场的应重点审查原因，审慎签约； 违约责任，规定相应违约责任、违约金或违约处罚比例，明确计算方法，载明纠份处