易飞9.0---AJS(自动分录子系统)详解.pptVIP

一、系统功能和效益 二、系统的关联性 三、系统分录信息的设置 四、自动分录流程 五、自动分录执行时机 六、管理报表 课程大纲 四、自动分录流程 作业流程： 四、自动分录流程 1.自动生成分录底稿 只有选自动生成分录底稿及会计凭证，才可以勾选【同底稿科目汇总】 如果凭证开立日期选【按输入的凭证日期】，则需要输入凭证日期 四、自动分录流程 2.维护分录底稿 作业目的: 若自动生成的分录底稿上的信息不正确，可以通过该作业进行维护和修改 四、自动分录流程 3.还原分录底稿 作业目的: 分录底稿不可直接删除，必须通过此批次作业进行删除 四、自动分录流程 4.自动生成会计凭证 作业目的: 通过此批次作业将分录底稿抛转成正式会计凭证 四、自动分录流程 5.还原会计凭证 作业目的: 自动分录产生的会计凭证不可删除和修改金额，如要修改必须通过此批次作业删除或作废 一、系统功能和效益 二、系统的关联性 三、系统分录信息的设置 四、自动分录流程 五、自动分录执行时机 六、管理报表 课程大纲 五、自动分录执行时机 由于系统中在进行存货月结流程时，需要核算成本，成本核算后，影响成本码为N的单据需要被再次回写 因此有些单据在进行抛转分录的时候，需要在正确的执行时机进行处理，建议采用如下的实际执行： 五、自动分录执行时机 随时 月底成本计价后 自动生成进货价差成本调整单后 生产成本计算后 采购发票 库存交易单 委外进货费用 生产入库单 (预)付款单 成本开账/调整单 委外退货费用 委外进货成本 销售发票 ? 委外退货成本 (预)收款单 销货成本 进货单 ? ? 销退成本 退货单 ? ? 领料单 ? ? 退料单 一、系统功能和效益 二、系统的关联性 三、系统分录信息的设置 四、自动分录流程 五、自动分录执行时机 六、管理报表 课程大纲 六、管理报表 1.分录底稿明细表 可以对自动开立凭证所生成的详细记录按分录底稿编号顺序打印成表 2.底稿-来源单据记录表 可按底稿编号或来源单据号排序察看单据抛转状况 六、管理报表 3.单据分录生成状况表 可以查询一段时间内某一种单据的所有明细交易单是否抛转过会计凭证，如果已抛转对应的会计凭证号是什么。 4.自动分录-异常检测 可以检测出单据是否已经设置分录底稿信息和未生成会计凭证的自动分录底稿原因 谢 谢！ 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-其他应收单 借：应收账款 贷：其他业务收入 来源为其他应收单账款科目：取其他应收单单头的账款科目 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-收款单 结算会计科目：收款单单头 借：银行存款 贷：应收账款 PS:预收款单、退款单的分录性质也在此设置哦! 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-到款核销 事后核销:到款科目抓的是收款单账款科目 实时核销:到款科目抓的是收款单结算科目 应收会计科目：取设置销售发票分录性质的设置 借：银行存款 贷：应收账款 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-应收账款调汇单 损失: 借：财务费用-汇兑损益 贷：应收帐款 收益: 借：应收帐款 贷：财务费用-汇兑损益 账款会计科目：取设置销售发票分录性质的设置 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-坏账准备单 坏帐准备单分录： 借：管理费用 贷：坏帐准备 取设置应收子系统参数中的科目设置 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-坏账处理单 坏账处理单分录： 借：坏账准备 贷：应收账款 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-进货单 进货单分录： 借：原材料 应交税金-进项税 贷：应付账款 差异会计科目来源：标准成本制时使用 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-退货单 退货单分录： 借：应付账款 贷：原材料 应交税金-进项税 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-暂估成本核算单 暂估成本核销单分录： 借：原材料 贷:应付账款-暂估 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录性质-采购发票 思考：存货会计科目：采购发票单身科目，来源是？ 采购发票分录： 借：原材料 应交税金-进项税 贷：应付账款 标准成本制时使用 三、系统分录信息的设置 (三)设置分录