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第五章 商业银行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行的经营管理 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质 三、商业银行的职能 四、商业银行的组织制度 2.商业银行形成的途径 4.现代商业银行的发展趋势 (4)网络银行的发展 二、商业银行的性质 2.商业银行是一种特殊企业 3.商业银行是一种特殊的金融企业 三、商业银行的职能 1.信用中介 3.信用创造 四、商业银行的组织制度 涵义：指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务 一、商业银行的负债业务 负债业务是指银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务。 1.商业银行自有资本 2.各类存款 3.商业银行的长、短期借款 二、商业银行的资产业务 资产业务是银行运用资金的业务，它表明银行资金的存在形式以及银行所拥有的对外债权，是银行获取收益的主要途径。 按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支； 按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等； 按贷款具体用途划分：流动资金贷款／固定资金贷款、商品贷款／资本货物贷款； 按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款； 按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。 　商业银行贷款风险分类的标准： （贷款五级分类法） 　商业银行贷款必须遵循的基本程序： 　商业银行贷款定价的原则： 2.商业银行的证券投资业务 三、商业银行的中间业务 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行的经营原则 二、商业银行管理理论及其变迁 三、商业银行与存款货币创造 一、商业银行的经营原则 1.盈利性原则 　⑴利差收益率 　⑵银行利润率 　⑶资产收益率 　⑷资本盈利率 2.流动性原则 影响商业银行流动性的主要因素： 　⑴现金资产率 　⑵贷款对存款的比率 　⑶流动性资产对全部负债或全部贷款的比率 ⑷超额准备金 　⑹资产结构比率 3.安全性原则 　衡量商业银行安全性的指标： 4.盈利性、流动性、安全性三原则的协调 二、商业银行的资产负债 管理理论及其变迁 1.资产管理理论 　⑴商业贷款理论（The Commercial Loan Theory）(真实票据论) 　⑵资产转移理论（The Shiftability Theory） 　⑶预期收入理论（The Anticipated Income Theory） 该理论产生于20世纪40年代末 2.负债管理理论（The Liability Management Theory) 　⑴存款理论 　⑵购买理论 　⑶销售理论 3.资产负债管理理论（Asset-Liability Management Theory ） 　 ⑶主要技术方法： （1）派生存款必须以一定量的原始存款为基础。 （2）派生存款是在商业银行（或称存款货币银行）内直接形成的。 （3）以原始存款为基础，通过商业银行内的存贷活动形成的派生存款量，应是由贷款引申出的超过最初部分的存款。 原始存款和派生存款还存在有相互转化的关系，但必须以贷款作为条件。 存款准备金制度和非现金结算制度构成商业银行创造信用的基础，也是商业银行存款创造的前提条件。 存款货币的创造与消减过程 1.不能创造存款货币的两个特例 2.产生多倍存款的过程 设甲银行在开始时的T形账户为（单位：元）： 　　假设，有一客户将其现金10万元存入甲银行，那么甲银行的原始存款增加了10万元，现金准备也增加了10万元，甲银行的T形账户变为账户B（单位：元）： 假设，甲银行决定将8万超额准备金用于放款，甲银行的Ｔ形账户则变为账户C（单位：元）： 由甲银行贷款出来的8万元仍然流通于银行体系，假定流入乙银行。 设乙银行在8万元未流入前的情况为（单位：元）： 当甲银行流出的8万元存入乙银行后，乙银行的账户变为（单位：元）： 乙银行贷出的6.4万元又流入丙银行，丙银行在保留20%的准备金以后，同样又将其余的5.12万元贷放出去……如此辗转存贷，直到超额准备金在整个银行体系中消失。 多倍存款的创造过程示意表 此一扩张的数额，主要决定于两大因素：一是原始存款量的大小；二是法定准备率的高低。 D——存款货币最大扩张额, A——原始存款量， r——法定准备金比率 　　　　 存款货币创造在量上的限制因素 1.法定存款准备率(r ) 3.超额准备率(e ) (excess reserve ratio) 多倍紧缩存款的过程 其原理