第章商业银行概述课件.pptVIP

第1章 商业银行概述 导读 学习重点： 1、理解商业银行的产生与发展、性质和地位； 2、掌握商业银行的职能、作用和经营管理的原则。 学习难点： 1、商业银行的职能； 2、商业银行经营“三性”原则之间的关系。 第1章 商业银行概述 第1节 商业银行的产生与发展 第2节 商业银行的性质与职能 第3节 商业银行经营管理的原则 第1节 商业银行的产生与发展 一、商业银行的产生 二、商业银行的发展 一、商业银行的产生 商业银行一直是各国金融体系中处于主体地位的金融机构。 在西方，银行最初是在货币经营业基础上产生的。 随着商品经济的发展，古老的货币经营业也就发展成为办理存款、贷款和货币汇兑的银行业。 以工商业贷款为主要业务的商业银行，是随着资本主义生产关系的产生而出现的。 二、商业银行的发展 西方各国商业银行产生的社会条件和发展环境虽各不相同，但基本上是通过对旧式高利贷性质银行的改造和根据资本主义原则以股份制形式组建这两条途径产生的。 第一类是以英国式银行为代表的原始意义上的商业银行。 另一类是以德国式银行为代表的综合性、多功能银行。 第2节 商业银行的性质与职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 三、商业银行在国民经济中的地位 一、商业银行的性质 1、商业银行是企业 2、商业银行是一种特殊的企业 3、商业银行是一种特殊的金融企业 二、商业银行的职能 1、信用中介 2、支付中介 3、信用创造 4、金融服务 三、商业银行在国民经济中的地位 1、商业银行业务内容的广泛性，使得它成为整个国民经济活动的中枢。 2、商业银行的业务活动对整个货币供应量具有重要的影响。 3、商业银行的业务活动直接影响着国家宏观经济政策的实施。 第3节 商业银行经营管理的原则 一、安全性原则 二、流动性原则 三、盈利性原则 四、“三性”协调与银行经营的总方针 一、安全性原则 1、安全性原则的意义 2、商业银行经营中主要面临的风险 3、商业银行经营风险的衡量标准 4、商业银行风险管理的策略 1、安全性原则的意义 商业银行经营管理中的安全性原则，就是要求商业银行在其业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营的生存发展条件免遭损失，在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度。 （1）坚持安全性原则有利于银行减少资产和资本损失，增强预期收益的可靠性。 （2）坚持安全性原则有利于银行在公众中树立起良好的形象。 2、商业银行经营中主要面临的风险 （1）信用风险，又称违约风险 （2）利率风险，又称市场风险 （3）流动性风险 （4）资本风险 3、商业银行经营风险的衡量标准 （1）贷款对存款的比率 （2）资产对资本的比率 （3）负债对流动资产的比率 （4）有问题贷款对全部贷款的比率 4、商业银行风险管理的策略 （1）避免风险 （2）分散风险 （3）转移风险 （4）补偿风险 二、流动性原则 1、流动性原则的意义 2、商业银行流动性的衡量标准 3、商业银行的流动性管理方法 1、流动性原则的意义 商业银行经营管理中的流动性原则，就是要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提存需要，满足客户合理的贷款需求。 （1）有利于实现银行安全性与盈利性的平衡。 （2）坚持流动性原则，是商业银行实现其业务功能的基本前提。 2、商业银行流动性的衡量标准 （1）贷款对存款的比率 （2）流动性资产对全部负债或全部资产的比率 （3）超额准备金 （4）流动性资产减易变性负债 （5）存款增长额（率）减贷款增长额（率） 3、商业银行的流动性管理方法 从资产方面看，保持分层次的准备资产。 从负债方面看，通过借入资金的安排来满足现金支付的需要。 措施： （1）积极开展主动型负债。 （2）通过多种手段，增强银行潜在的或无形的流动性能力。 三、盈利性原则 1、盈利性原则的意义 2、商业银行盈利性的衡量标准 3、商业银行的盈利性管理方法 1、盈利性原则的意义 商业银行经营管理中的盈利性原则，就是商业银行的业务活动必须坚持盈利原则，在整个经营管理过程中，实现利润的最大化目标。 （1）微观意义：有利于充实银行资本；有利于扩大银行的经营规模；有利于银行提高竞争力。 （2）社会意义：有利于促使工商企业改善经营管理，提高经济效益；有利于整个国民经济的良性循环；有利于增加国家财政收入。 2、商业银行盈利性的衡量标准 （1）资产收益率 （2）资本收益率 （3）利润率 （4）利差收益率 3、商业银行的盈利性管理方法 资金转移价格法的基本思想是：银行利润并不主要来源于资金运用的收入，吸收资金部门虽然并不一定能创造收入，但却可以创造利润，即通过资金成本的节约有增加银行利润。 因此，通过确定资金转移价格，可以明确吸收资金部门和运用资金部门各自的责任，从而使创造利润者受到鼓励，使产生支出或减少收入者受到控制，最终