商业银行业务(中间业务部分)解析.ppt

* 根据小额支付系统的业务规则，所有业务一经轧差即具有最终性，必须于当日完成资金清算。 同城轧差净额清算业务：CCPC收到同城清算系统的同城轧差净额后，转发到同城清算系统所在城市的ABS处理。ABS将涉及支付系统直接参与者的同城轧差净额提交支付系统清算；对非直接参与者的同城轧差净额在ABS内部完成资金清算；TBS的同城轧差净额按照付方启动的原则通过大额支付系统与ABS进行清算。 国库相关业务：主要包括一般的税款缴纳、实时扣税、批量扣税、预算收入上划、预算收入退库等预算收入类业务，财政拨款、财政直接支付、财政授权支付等预算支出类业务以及国债兑付、国债发行的资金清算等其他业务。国库相关业务统一通过TBS与支付系统的接口，采用发送和接收各类贷记业务、借记业务完成处理。 * 实时贷（借）记业务在处理时效上具有实时性要求，即同城实时贷记业务要求在10秒内收到处理回执，异地实时贷记业务不超过20秒。未通过净借记限额检查的实时贷（借）记回执不进入排队队列，轧差节点（CCPC或NPC）立即拒绝实时贷（借）记回执包，并通知付款清算行和收款清算行。 实时借记业务仅对行内系统与小额支付系统已实现对接的参与者开放，包括ABS、TBS、直联商业银行等。 * 代理政策性银行业务包括代理贷款项目管理 代理人民银行业务包括财政性存款业务，国库代理业务，发行库代理业务，金银代理业务 * * 债券结算代理，是指我行作为吸收公众存款的金融机构法人接受客户委托，为其办理债券结算等业务的行为。包括代理债券正回购交易结算和代理债券买卖交易结算。 * 一般来说,一只短期融资券的主承销商能获得的承销费率大约为融资额的4‰，承销团成员能获得的分销费率大约为融资额的1.5‰（分销费用的具体额度还要取决于主承销商和分销商的谈判） 短期融资券（以下简称融资券），是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内还本付息的有价证券 * 可转让国债是可在金融市场上自由流通的国债，各国目前发行的大都是可转让国债，我国国债也已趋向于以可转让国债为主。 不可转让国债是不能在金融市场上自由流通买卖的国债。 记帐式国债，是指国库券的发行不采用实物券面，而是通过记帐的方式进行交割结算，兑付时凭能证明持有国库券的凭证办理还本付息。 　　 特种定向债券，是面向职工养老金、待业保险金管理机构以及银行等金融机构定向发行的一种国债，与个人投资者关系不大，如1998年8月向国有银行定向发行的2700亿元特别国债。 零息国债：指国债到期时和本金一起一次性付息，利随本清，也可称为到期付息债券。付息特点之一是利息一次性支付，其二是国债到期时支付。我国发行的无记名国债一般属于零息国债。 附息国债：指票券上附有息票、按每年(或者每半年、每季度)在规定的日子剪息票分期付息的国债。无记名式附息国债附有息票，凭剪息票每年(半年或季)领息；记账式无纸化附息国债无息票，可凭证券账户在分期付息的付息日期内领取利息。 贴现国债：又称贴息发行国债，是指券面上不含利息或不附有息票、以贴现方式发行的国债。贴现国债发行价格与票面额的差额即为所得利息。贴现国债票面上不规定利率，其发行价低于票面额，到期按票面额偿还。 目前，我国的可转让国债只有在银行间市场和交易所市场发行的记账式附息国债 目前，我国发行的不可转让国债只有两种，即向居民个人发行的凭证式国债，养老保险基金和社会保险基金以及其他社会保险基金发行的定向国债。 * 国债从发行之日起到归还本息日止，为国债的偿还期。短期国债的偿还期在一年以内；中期国债的偿还期在两到十年以内；长期国债的偿还期限在十年以上。短期国债在世界各国发行国债总额中占的比重较大。 国内国债是指在国内发行的国债，国内国债的债权人多为本国银行，企业，行政事业单位，各类经济团体以及居民个人等。其还本付息均为本国货币支付。国内国债是一国国债的主要组成部分。 国外国债是指在国外发行的国债，国外国债的债权人多为外国政府，也有一部分为外国银行，企业，各种团体与组织以及个人，国外国债既可以双方约定成立，也可以在国外市场上直接或委托发行，但一般均以外国的通货，债权国通货或第三国通货计算发行并还本付息。 无记名国债即实物国债，优点是可体现一手钱一手券，便于发行，流通及兑付业务操作，不足之处是不能挂失 记名国债是注明债权人姓名或单位的国债，优点是可以记名挂失，不足是不能通兑，必须到原签发单位办理，一般不能上市流通，但可以提前兑付。 记帐国债是通过证券托管清算系统进行发行，交易和兑付的一种无纸化国债。 * 银行在包销额度内没有销售完的国债和提前兑付的国债转入“长期投资”户，作为银行的长期投资。长期投资户要按季计提利息，国债到期兑付后，获益部分转入投资收益。 利率调整：发行期间遇利率调整，利率