Lecture9-多级财政解析.ppt

一、多级财政的产生 公共产品及特性：非竞争性 非排他性 为什么会出现不同级次的财政？ 原因：公共产品受益范围不同。 按受益范围对公共产品分类: 全国性公共产品 地方性公共产品 集权与分权的优点 中央集权的优点 集权是指财权财力主要为中央政府所掌握的状态。 *有利于矫正区域间的外部效应：如水利工程。 *有利于产生规模经济效益：如对贩毒行为的打击。 *有利于实施宏观经济调控：利用利率、汇率和税率等参数影响经济。 集权与分权的优点 地方分权的主要优点： 分权是指财权财力主要为地方政府所掌握的状态。 *有利于充分显示居民的偏好 美国著名经济学家斯蒂格勒对于地方分权的合理性作了一个公理性的解释。 第一、与中央政府相比，地方政府比中央政府更了解管辖范围内居民的需求偏好； 第二、管辖范围内的居民有权对不同种类和数量的公共产品进行投票表决。应该让居民通过对地方事务的参与把自己的偏好化为地方政府的政策。 集权与分权的优点 *有利于发挥地方政府的信息优势 与地方政府相比，中央政府对全体居民的公共产品消费偏好了解得不够清楚，因而，中央政府提供公共产品就会有一定的偏差，不是不足就是过量。相反，地方政府对辖区内居民的公共产品消费偏好比较了解，也即地方政府的偏好误识率比中央政府低，因而由地方政府提供公共产品更有可能使社会福利达到最优化。 *有利于推动制度创新 集权体制下地方政府没有或者很少有自主决策权，只是中央政府行政命令的执行者。分权体制可使地方政府有机会根据自己的特点进行制度创新，形成地方政府相互竞争的局面。就居民而言，可因地方政府相互竞争而获得广泛的选择，按照自己的偏好 “以脚投票”。 地方官敢冒创新失败的风险。 地方政府为什么能够有效地提供地方性公共产品呢？ 蒂鲍特（Tiebout）在《地方支出的纯理论》（1956）一文中提出了关于地方政府提供地方性公共产品的理论模型： 假设： 有足够多的可供选择的辖区。 人们可以自由流动，每个人都能够无代价地迁移到一个最能满足其偏好的辖区。 人员的流动性不受任何就业机会的约束或限制。 人们完全了解各辖区之间公共产品和税收的差别。 公共产品或税收在各辖区间不存在任何外部效应,即在社区之间不相互影响。 各辖区都以最低的平均生产成本提供公共产品。 地方政府为什么能够有效地提供地方性公共产品呢？ 蒂博特认为，在这样的条件下，人们就会像选购商品一样选择自己感到满意辖区去居住，即选择那种公共产品最能满足他们的偏好而税收又是最合理的辖区。 如果人们都能自由地去寻找，那么各地方之间在公共产品供给与税收征收的组合上就会相互模仿和学习。因为偏好相同的人聚集在一起，便有可能以最低的成本为基础来提供公共产品。当人们从公共产品供给成本较高的辖区纷纷流向公共产品供给成本较低的辖区时，辖区之间公共产品的供给成本差距会逐渐缩小，长此以往，就可能实现社会福利的最大化。 地方政府为什么能够有效地提供地方性公共产品呢？ 蒂博特模型的推论： 第一、居所的自由流动,能促进地方政府提高公共产品的供给效率。 第二、偏好相同的人们居住在一起,公共产品的供给成本就越省，也即供给效率越高。 户籍制度和劳动人事制度的改革能促进地方公共产品的有效供给。美国人有频繁变换居住地的习惯，影响因素很多，但地方财政收支政策是重要因素。 如何测定居民对于地方公共产品的偏好依然是蒂博特模型需要解决的难题。 消费者通过“用脚投票”的方式（流动）来显示他们对地方公共产品的偏好。 地方多大的辖区规模才是最佳的呢? 美国著名经济学家布坎南提出的俱乐部理论是探讨这一问题的代表性观点。 “俱乐部”本来是人们为分享某种利益自愿联合起来的一种组织。 布坎南的“俱乐部”理论，就是把辖区比作俱乐部，研究在面临外在因素的条件下如何确定其最优成员数量的一种理论。 这个理论的核心内容有两条： 第一、随着某俱乐部接受新成员，现有俱乐部成员原来所承担的成本就由更多的成员来分摊； 第二、新成员的加入会使俱乐部发生拥挤，从而使设施更加紧张。 显然，一个俱乐部的最佳规模应界