CCRA信贷管理实务与操作熊华强资料讲解.ppt

2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 具有海外背景企业面临境外母公司经营状况变化风险 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 治理不善的中小民营企业面临股东的转移债务风险 企业运作模式及特征： 部分中小型民营企业经济附加值低，融资难度大，抗风险能力相对较低，受宏观经济政策、原材料成本提高、出口退税下调等因素冲突较大。为维持资金周转，以实际控制人名义借入社会高息资金，进一步推高资金成本，加大还本付息压力。 治理结构不完善情况下，实际控制人与企业之间的行为界限、财产和债务界限难以清晰界定，信用风险转移的“防火墙”未能形成。当控股股东因个人债务危机逃逸时，债权人将追索企业财产用于抵债，造成企业经营快速滑坡，贷款出现风险。 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 治理不善的中小民营企业面临股东的转移债务风险 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 过度利用财务杠杆放大效应实行产业扩张，面临投资失败、资金链断裂风险 企业运作模式及特征： 财务杠杆具有明显的亲周期效应，经济宽松时，有利于加快企业规模扩张，提高收益率；经济紧缩时，资金收缩和经营亏损将成倍放大，集团企业可能面临整体跨塌危险局面。 部分经营机制老化、产品滞销、竞争力不强的集团性企业，在信贷结构调整中受到影响首当其冲，资金链十分脆弱，外界稍有风吹草动，即可能成为 “压垮骆驼的最后一根稻草”。 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 过度利用财务杠杆放大效应实行产业扩张，面临投资失败、资金链断裂风险 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 部分企业面临承担巨额担保损失、转产失败等非正常经营性风险 企业运作模式及特征： 因法定代表人涉赌、涉嫌非法集资或出口骗税等非法经营，或者企业因承担巨额担保责任而形成巨额财产损失，加上企业内部整合失败，产业转型投资或转产不成功，导致企业经营状况快速恶化，银行贷款出现风险。 2011-12-20 一、企业信用风险暴露存在新情况 部分企业面临承担巨额担保损失、转产失败等非正常经营性风险 2011-12-20 二、银行信用风险反映新变化 信用风险杀伤面扩大，杀伤力增强 单一银行 多家银行 单笔小额 百万元 千万元、上亿元 多笔大额 2011-12-20 二、银行信用风险反映新变化 信用风险显露的关联性、系统性增强 单一企业关门倒闭 集团企业整体倒闭 2011-12-20 步骤三、贴现利息的计算 1、贴现期限：从贴现之日起，到汇票到期日止，按照实际天数计算。贴现最长不得超过6个月 2、贴现率及贴现利息的计算： 贴现利率略低于同期流动资金贷款利率 贴现利率高于再贴现利率 贴现利率略高于转贴现利率 受再贴现利率、市场利率和银根松紧的影响 2011-12-20 票据贴现的种类： 再贴现 作用：1、解决贴现银行在贴现和经营中发生的　　　　　临 时资金周转需要 2、央行宏观调控的重要手段 再贴现利率是由央行根据国家政策、货币流通量 和银根松紧等因素决定的 再贴现率 贴现成本 贴现量 商行准备金 贷款规模 货币供应量 2011-12-20 转贴现 作用：1、解决贴现银行在贴现和经营中发生的　　　　临 时资金周转需要 转贴现是将已经贴现而未到期的票据经过背书后，向其他银行作票据转让而获得资金的行为。 资金运用 资金规模 转贴现 2011-12-20 票据贴现的特点： 付款人 收款人 背书人 贴现银行 转贴现银行 再贴现 流动性强 安全性强 利息收取及时 融资周期短 2011-12-20 （二）贸易融资类产品 1．进口信用证。 2．进口押汇。 3．进口T／T融资。 4．打包贷款。 5．出口信用证项下的押汇与贴现。 6．出口跟单托收项下的押汇与贴现。 7．福费廷业务。 8．出口保理。 9．进口保理。 10.出口发票融资。 11.提货担保。 12.国内信用证。 13.国内信用证项下的打包贷款， 14.国内信用证项下的卖方融资； 15.国内信用证项下的买方融资。 16.国内保理业务。I 17.国内发票融资。 2011-12-20 （三）流动资金贷款类产品 1．营运资金贷款。 2．临时贷款。 3．备用贷款。 4．搭桥贷款。 5．周转限额贷款。 6．流动资金循环贷款。 7．法人账户透支。 8．中期流动资金贷款。 2011-12-20 （四）固定资产贷款类产品 1．固定资产项目贷款。 2．项