鼎新ERP(TIPTOP6.0)教育训练_应付帐款.pptVIP

Tiptop 6.0 教 育 訓 練 鼎 新 電 腦 講師︰劉碧琦 廠商進貨發票請款作業(aapt110)作業說明 付款日、票到期日的推算 多張發票彙總一張請款單的處理 產生分錄 發票金額與驗收單貨款金額有差異的處理 直接付款(一階段付款) 差異處理 留置 作用:暫不付款 差異歸入採購價差(發票貨款/發票貨款) 歸入折讓(發票貨款) 單頭金額分攤到單身金額(發票貨款) 作用:分攤至材料成本 信用狀開狀流程 今日課程結束﹗測驗時間到啦！ * Tiptop * 應付帳款 管理系統 應付帳款系統功能 基本資料管理 參數設定、廠商資料、帳款類 別、付款方式 應付帳款 進貨請款.雜項請款.預付請款 待抵帳款 進貨折讓.溢付款.預付款 付款沖帳作業 付款單 外購信用狀 信用狀申請.付款.提單.到單. 到貨 進貨驗收 入庫 應付帳款請款 拋轉總帳傳票 待抵帳款 沖　帳 付款作業 拋轉總帳傳票 列印支票 驗退 倉退 入庫 『應付管理系統』之OVERVIEW 沖帳否 拋轉總帳傳票 外購到貨 外購提單作業 預購開狀申請 預購開狀會計作業 預購開狀付款 外購到單 收貨入庫 沖預購款 拋轉總帳傳票 Y N 參數設定 供應商主檔 應付帳款系統單據性質設定 付款方式維護 相關之異動作業會計科目設定 基本資料 基本資料---付款方式維護作業(apmi100) 0/0 0/30 0/0 加月/天 00/07/25 應付款日 00/06/25 0/24 發票日次月初 00/8/10 應付款日 00/07/15 1/14 發票日次月初 票到期日 帳款日 應付款日起 算基礎(00/05/1) 00/05/10 應付款日 00/05/1 0/0 票到期日 起算基準 應付 款日 加月/天 若供應商基本資料有設定 ”現金票據到期日為每月10日” “遠期票據到期日為每月25日” 應付帳款系統主作業程序(國內採購) 驗收單發票修改aapp120 廠商進貨發票 請款aapt110 付款整批產生 付款沖帳維護 付款票據修改 進貨發票整批產生aapp110 折讓產生 折讓維護 傳票拋轉 傳票 折讓單 請款/退貨 採購收料維護 apmt110 驗收單修改作業 aapp120 進貨發票維護aapt110 營業稅申報系統 進項發票資料來源 應付帳款彙總產生 應付憑單 1.同一廠商 2.同一幣別 3.同一稅率 4.異動期間 收料單 退貨單 請款時的分錄 借：原物料 1000 進項稅額 50 貸：應付帳款 1050 分錄底稿產生之程序 帳款類別維護(aapi203) 應付帳款單頭科目欄 應付帳款單身科目欄 分錄底稿產生(aapt110-V) 分錄底稿維護(aapt110-I) 雜項請款(aapt120) 無PO之請款 使用時機：無對應前端驗收入庫資料 雜項請款對向： 雜項廠商?不常交易之供應商 員工 ?申請差旅費、零用金等 雜項料件(MISC) ： 不存在料件基本資料之material 例如：文具、茶杯… 廠商預付請款作業流程 aapt150 廠商預付請款作業 主管確認 aapt230 待抵預付查詢 付款流程 (付訂金部份) 預付款時 AP正式立帳 沖帳作業 進貨後 付款流程 (付尾款部份) 預付款時的分錄(aapt150) 借：預付帳款 2000 貸：應付帳款 2000 舉例：有一筆貨款10000元，廠商要求預付訂金2000元 進貨請款時的分錄 借：商品存貨 10000 貸：應付帳款 8000 預付帳款 2000 暫估帳款(UNAP)處理方式 分錄(aapt110) 借：原物料 貸：暫估應付款 沖暫估款(aapt120) 借:暫估應付款 貸：應付帳款 使用時機 當月底結帳時 材料以入庫 供應商未請款 (廠商未開發票) 反映正確之損益 退貨折讓作業流程 退貨折讓整批產生 aapp111 請款折讓整批產生 aapp112 退貨折讓維護作業 aapt210 退貨折讓證明單列印 aapr220 折讓單整批產生 帳款單號 發票號碼 折讓金額 付款作業流程 付款單整批產生 aapp310 付款單維護作業 aapt330 付款單票據