Excel在财务中的应用分析报告.pptVIP

Excel在财务中的应用 1、绝对引用的使用； 引用的作用在于标识工作表上的单元格或单元格区域，并指明公式中所使用的数据的位置。通过引用，可以在公式中使用工作表不同部分的数据，或者在多个公式中使用同一个单元格的数值。还可以引用同一个工作簿中不同工作表上的单元格和其他工作簿中的数据。引用不同工作簿中的单元格称为链接。 相对引用--在创建公式时，单元格或单元格区域的引用通常是相对于包含公式的单元格的相对位置。 绝对引用--如果在复制公式时不希望 Excel 调整引用，那么请使用绝对引用。即加入美元符号，如$C$1。 1.1相对引用和绝对引用的区别 包括绝对引用单元格的公式，无论将其复制到什么位置，总是引用特定的单元格。如果需要绝对引用某一单元格或单元格区域，需要在单元格列或行标志前加一美元符号。 在输入公式时，用户如果是通过单击单元格的方法来确定公式中所包括的单元格，这时的单元格引用就是相对引用。如果用户将该公式进行复制操作，那么，随公式位置的改变，其引用的单元格也会相应发生变化。相对引用单元格无需在单元格行或列标志前加$符号。 1.2相对引用与绝对引用之间的切换 如果创建了一个公式并希望将相对引用更改为绝对引用（反之亦然），有一种简便的方法，可先选定包含该公式的单元格，然后在编辑栏中选择要更改的引用并按F4键。每次按F4键时，Excel会在以下组合间切换：绝对列与绝对行（例如，$A$1）；相对列与绝对行(A$1)；绝对列与相对行($A1)以及相对列与相对行(A1)，当切换到用户所需的引用时，按回车键确认即可。 2、公式的编辑； 公式的组成：运算单元、运算符、函数及参数、引用、常数、文本、时间等 公式中元素的结构或次序决定了最终的计算结果。Excel中的公式遵循一个特定的语法或次序：最前面是等号（=），后面是参与计算的元素（运算数），这些参与计算的元素又是通过运算符隔开的。每个运算数可以是不改变的数值（常量数值）、单元格或引用单元格区域、标志、名称、或工作表函数。 2.1公式中的运算符 （1）算术运算符：完成基本的数学运算。 （2）比较操作符：比较运算符用于比较两个值。当用操作符比较两个值时，结果是一个逻辑值，不是TRUE就是FALSE。 （3）文本运算符：使用和号（）可以将文本连接起来。 （4）引用操作符：引用运算符的作用是确定在公式中需要参与运算的数据在工作表中所处的位置，可以使用三个运算符：冒号、逗号和空格。 2.1公式中的运算符 ①：（冒号）：区域运算符，对两个单元格之间，包括两个单元格在内的所有单元格参与运算。 ②，（逗号）：联合运算符，可将多个引用合并为一个引用。 ③空格：交叉运算符，它是将同时属于两个引用的单元格区域进行引用，即两个单元格引用相重叠的区域。 3、函数的运用，统计函数 3.1函数的运用 1．数学函数 2．文本函数 3．子字符串函数 4．逻辑函数 5．查找和引用函数 6．财务函数 3.2统计函数 3.2统计函数 求单元格个数的统计函数 COUNT 求参数的算术平均值函数 AVERAGE 求区域中数据的频率分布FREQUENCY 求和SUN 求数据集的最大值MAX 求数据集的最小值MIN 4、数组公式和函数的嵌套； 数组公式 嵌套函数的应用； 5、应用EXCEL完成财务会计工作； 应用EXCEL完成：期初余额，凭证清单——期末余额表——明细账，总账——报表——报表分析等工作 6、财务函数的应用； Excel提供了许多有关财务、投资、偿还、利息及折旧方面的函数，在工作表中运用这些函数可以较松地完成相关的财务运算，或者对其他财务管理软件的运算输出数据进行验证。 6、财务函数的应用； 6.1投资计算函数 6.2折旧计算函数 6.3偿还率计算函数 6.1投资计算函数 投资计算函数常见参数说明 贷款定额还款期数计算函数NPER 贷款分期偿还金额计算函数PMT 贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 投资未来值计算函数FV 投资偿还额现值计算函数 PV 投资定期现金流净现值计算函数NPV 投资不定期现金流净现值计算函数XNPV 投资计算函数常见参数说明 Excel投资分析方面的函数，这些函数使用的参数大致相同，意义相近 ，如下表所示。 一、贷款定额还款期数计算函数NPER 1. NPER函数知识介绍 1）NPER函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回一项投资或贷款的期数。 2）语法形式：NPER（rate，pmt，pv[，fv，type]） 3）参数说明 4