贷款种类和政策分析报告.ppt

组长：黄佳丽 组员：陶靖雯 沈晟依 朱佳怡 贷款业务 9.不良贷款的管理 The End * 贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。然而贷款又是一种风险较大的资产，是商业银行经营管理的重点。 贷款的种类和政策 一、贷款种类 从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。 ■按贷款的期限分类 ■按贷款的保障条件分类 ■按贷款的用途分类 ■按贷款的偿还方式分类 ■按贷款的质量（或风险程度）分类 直接跳到贷款政策 （一）按贷款的期限分类 商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。 ■活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 ■定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。 ■透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，实质上是银行的一种贷款。 返回 （二）按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 ■信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 ■担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 ■票据贴现是银行贷款的一种特殊方式。它是指银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 返回 （四）按贷款的偿还方式分类 银行贷款按其偿还方式来划分，可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。 ■一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 ■分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 返回 （三）按贷款的用途分类 银行贷款的用途非常复杂，其本身也可以按照不同的标准进行划分。但按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法： 一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。 二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资产贷款。 返回 （五）按贷款的质量分类 按照贷款的质量或风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。 返回 二、贷款政策 （一）贷款政策的内容 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 其基本内容主要有以下几个方面： ■贷款业务发展战略 ■贷款的定价 ■贷款工作规程及权限划分 ■贷款档案管理政策 ■贷款的规模和比率控制 ■贷款的日常管理和催收制度 ■贷款种类及地区 ■不良贷款的管理 ■贷款的担保 直接跳到贷款程序 1.贷款业务发展战略 银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。 贷款业务发展战略，首先应当明确银行开展贷款业务应遵循的基本方针，在明确了银行贷款应遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可能，确定银行贷款业务发展的范围（包括行业、地域和业务品种）、速度和规模。 返回 2.贷款工作规程及权限划分 为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程是指贷款业务操作的规范化程序。贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。 贷款政策文件除了规定贷款工作的基本程序外，还必须明确规定贷款的审批制度。我国法规明确规定商业银行实行“审贷分离”制度。 贷款审批制度的另一个重要内容是贷款的分级审批制度。 返回 3.贷款规模和比率控制 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量，主要有以下几类指标： (1)贷款/存款比率。 (2)贷款/资本比率。 (3)贷款集中度比率。 (4)中长期贷款比率。 返回 4.贷款种类及地区 贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种类及其结构做出明确的规定。 贷款地区是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。 返回 5.贷款的担保 贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。