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分红管理制度 金叶珠宝股份有限公司 《分红管理制度》 （经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过） 为进一步规范金叶珠宝股份有限公司分红行为，推动公司建立科学、持续、 稳定的分红机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护中小投资者合法权 益，结合公司实际情况制定本制度。 第一章 公司现金分红政策 第一条 公司利润分配政策主要包括： （一）利润分配原则 1、公司的利润分配兼顾对投资者的合理投资回报以及公司的可持续发展，利 润分配政策保持连续性和稳定性；利润分配不得超过公司累计可分配利润的范围， 不得损害公司的可持续发展能力。 2 、在公司盈利、现金流满足公司正常经营和中长期发展战略需要的前提下， 公司优先采用现金分红的利润分配方式。 （二）决策机制与程序 1、公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的利 润分配预案，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条 件及其决策程序要求等事宜，由独立董事发表明确意见，经股东大会审议决定。 公司独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 2 、董事会提出的利润分配预案需经全体董事过半数表决通过且经二分之一以 上独立董事表决通过；监事会在审议利润分配预案时，需经全体监事过半数以上 表决通过。经董事会、监事会审议通过后，利润分配预案方能提交公司股东大会 审议，并经出席股东大会的股东所持表决权 2/3 以上通过。 3、股东大会对分配具体预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别 是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参 会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 1 分红管理制度 4 、公司切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和 符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。 5、监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决 策程序进行监督。 6、公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配 预案的，董事会应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现 金分红的资金留存公司的用途，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。 （三）公司利润分配政策的调整 公司根据自身经营状况及外部环境情况，可以对公司章程确定的利润分配政 策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反法律法规的规定。 公司调整利润分配政策应以保护股东权益为出发点，由董事会作出专题讨论， 详细论证说明调整理由，并将书面论证报告经独立董事同意后提交股东大会特别 决议通过。独立董事及监事会应当对利润分配政策的调整或变更的理由的真实性、 充分性、合理性、审议程序的真实性和有效性以及是否符合章程规定的条件等事 项发表意见；为充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问 题，股东大会在审议利润分配政策内容调整或变更事宜时，应安排通过深圳证券 交易所交易系统、互联网投票系统等方式为中小股东参加股东大会提供便利。 （四）利润分配的形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方 式分配股利。 （五）在同时满足下列条件下，公司应积极采取现金方式分配利润： 1、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 2 、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外) 。重 大投资计划或重大现金支出包括但不限于：公司未来十二个月内拟实施对外投资、 收购资产、购买设备、债券兑付的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总 资产的 30% 。 3 、公司该年度资产负债率不高于 60%，现金及现金等价物净增加额不低于 3000 万元。 （六）公司利润分配的比例及时间间隔 在满足分红条件的情况下， 最近三年以现金方式累计分配的利