审计常用工作底稿详解.doc

内部审计主流程及常用工作底稿 总目录 审计基本底稿 1 审计部主流程图 财务审计底稿 1 企业内部控制调查问卷 2 审计立项书 2 记账凭证检查表 3 审计工作方案 3 财务报告审核表 4 审计通知书 4 资产抽查表 5 被审计单位基本情况表 5 银行存款余额调节表 6 审计进场会议记要 6 库存现金盘点核对表 7 重要审计资料交接表 7 其他需要说明情况表 8 一般审计资料签收单 个人离任责任审计底稿 1 领导干部经济责任审计评价总表 9 审计承诺书 2 履行经济管理职责情况表 10 调阅函 3 经济责任指标实现情况表 11 审计核实材料 4 收入实现情况表 12 审计调查记录 5 支出发生情况表 13 审计工作底稿汇总表 6 资产管理情况表 14 审计报告 7 经济合同，协议管理情况表， 15 审计报告征求意见书 8 经办的债权债务情况表 16 审计处理意见书（决定） 9 内部控制制度制定与执行情况表 17 重大问题整改通知书 10 个人任期内重大事项决策情况表 18 审计项目存档资料清单 其他 1 审计程序执行一览表 内控审计底稿 1 内部控制效果评审方案 　 　 2 内部控制评审调查表 　 　 3 内部控制测试表