白酒差旅及费用报销管理制度(1号)-副本解读.docVIP

白酒销售有限责任公司文件 白酒销售有限责任公司 费用报销管理制度 第一部分 总则 第一条 为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,降低管理成本和管理费用，合理控制费用支出，对后勤系统人员和片区人员差旅费用实行有效控制，提高投入产出效率，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关财经制度及公司的实际情况，重点说明了报销相关的借款管理规定和流程、差旅及费用报销的制度和流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 (一) 出差借款： 1、公司后勤系统人员出差产生的费用，原则上由出差人员自己垫支，待出差回到公司后按规定和标准给予报销。 2、片区人员不借支差旅费。 (二) 其他临时借款（如业务费、周转金、条码费等），借款人员应及时报帐。除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款销账规定： 1、 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销。超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 实际使用金额超出借支款额度而又未事前书面请示公司领导同意的，不予报销超支部分； 2、 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 （四） 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第二条 借款流程 (一) 借款人按规定填写《公司借款单》，应注明借款事