物资管理制度_new课件.doc

**有 限 公 司 制 度 文 件 文件名称：物资管理制度 编号：CW03 版本： 0 页次：12页 编制： 审核： 批准： 发放部门：公司各部 物资管理制度 一、目的 为了规范公司物资管理，特制定本制度。 范围 本制度的物资是指存货和固定资产。 三、职责 物控部负责管理公司原材料库、成品库、半成品库、不良品库，保证账实相符，并实施日常盘点工作。 生产部门负责管理公司车间仓库，保证账实相符，并实施日常盘点工作。 行政部负责管理公司固定资产，监督各资产使用部门建立资产台账，负责汇总管理资产台账，并组织年度盘点工作。 财务部负责审核物资账务处理，监督物资账实相符，并负责组织公司盘点工作。 四、存货管理制度 （一）申请购买物料 1.物料需求部门提出采购申请，采购部审批通过后采购。 ★流程图： 分管采购领导审批 2.对于设置了安全库存的物料，采购可参照相关规定直接根据系统提示的数据提出采购计划报领导审批。 （二）物料收发管理 （1）物料收发审批控制 1.为了做到不相容职务相分离，有利于内部牵制的原则，公司仓库实行账物分离管理。仓库会计在行政方面归物控部管理，仓库会计在单据业务方面归财务部管理。 2.收发料单据除系统自动生成外，都需要打印并经相关人员签字。如：物料员、仓管员等。 3.根据不同业务区分出入库的单据类型。比如：有的供应商也同时给公司提供委托加工业务，同样都是材料入库，有的就是采购入库单，有的则是委外加工入库单，后者一般要和委外加工出库单对应核销。 4.除系统倒冲的领料单外的所有物料收发单据均需要打印一份交财务，财务统一使用红联。 （2）原材料收发 1.范围：原材料指直接构成产品本身的物料，包括：粒子料、衬套、螺母、密封垫、密封圈等。原材料必须有物料长代码。 2.收料： 2.1采购入库收料。 采购入库时由仓库会计根据采购订单下推生成外购入库单，打印经仓管员签字后，交给仓库会计审核入库单，并连同送货单交采购部留存对账。 ★流程图： 下推 打印 交仓库会计 财务留存红联 2.2委外加工入库收料。 委外加工入库时由采购部通知仓库开具委外加工入库单，经仓管员签字，单据交仓库会计审核。 ★流程图： 通知 打印 交仓库会计 财务留存红联 领料：生产部门领用时，录入调拨单并打印给仓管员，仓管员签字发料，领料员保留一联，其余交给仓库会计审核单据。 ★流程图： 打印 交仓库会计 财务留存红联 辅料收发 范围：辅料包括丝印油墨、松香水、胶水等。辅料必须有物料长代码。 采购入库收料: 采购入库时由仓库会计根据采购订单下推生成外购入库单，打印出来经仓管员签字后，交给仓库会计审核入库单。 ★流程图： 下推 打印 交仓库会计 财务留存红联 领料：生产部门领用时，录入其他出库单并打印给仓管员，仓管员签字发料，领料员保留一联，其余交给仓库会计审核单据。 ★流程图： 打印 交仓库会计 财务留存红联 包装物收发 范围：包装物包括包装纸箱、刀卡、垫片、EPE袋、PE袋等、PE膜、保护膜、橡皮筋等。包装物必须有物料长代码。 2.采购入库收料: 采购入库时由仓库会计根据采购订单下推生成外购入库单，打印出来经仓管员签字后，交给仓库会计审核入库单。 ★流程图： 下推 打印 交仓库会计 财务留存红联 领料： 生产部门领用一类包装物时，其他出库单并打印给仓管员，仓管员签字发料，领料员保留一联，其余交给仓库会计审核单据。 ★流程图： 打印 交仓库会计 财务留存红联 办公用品收发 1.范围：办公用品包括纸张、笔、订书机、橡皮、办公耗材等。办公用品必须有物料长代码。 2.采购入库收料: 采购入库时由仓库会计根据采购订单下推生成外购入库单，打印出来经仓管员签字后，交给仓库会计审核入库单。 ★流程图： 下推 打印 交仓库会计 财务留存红联 领料：各部门领用办公用品时，录入其他出库单并打印给仓管员，仓管员签字发料，领料员保留一联