上市公司高管法律培训讲义.解析.ppt

第一章 公司治理 一、委托代理制度  委托代理制度是公司治理结构设计的基础：  委托人 股东  代理人 董、监、高 五、上市公司股权结构对公司治理的影响 （一）发达国家：上市公司股权结构高度分散，董事会和高管人员实际控制 （二）中国：大多数上市公司一股独大，少数公司股权分散 1、一股独大 大股东控制 2、股权分散 容易治理混乱（如双董事会现象） 六、我国上市公司治理存在的主要问题 （一）大股东侵害公司与中小股东利益： 大股东滥用控制权 （二）受托者（董事会、经营管理团队）损害公司、股东利益 受托者的道德风险 第二章 三会职责区分 股东大会：公司最高权力机构 董事会：公司经营决策机构 监事会：监督机构 总经理：执行机构 股 东 大 会 一、股东权利 平等对待全体股东，保障股东依法享有的： （一）知情权 股东知情权是指公司股东了解公司信息的权利。按照公司类型不同，股东知情权可分为有限责任公司股东知情权和股份有限公司股东知情权。是一个权利体系，其分别由财务会计报告查阅权、账簿查阅权和检查人选任请求权三项权利所组成。 《中华人民共和国公司法》分别在第三十四条和第九十八条对有限责任公司、股份有限公司股东的知情权做了规定。第三十四条规定：“股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。第九十八条规定：“股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。” （二）查询权 股东查询权即指股东有权查询公司财务会计报告和账簿。 （三）分配权 股东分配权即是公司盈余分配请求权是指股东请求公司分配公司盈余，以使按其所持有的股份取得股利的权利，是股东投资受益权。 《中华人民共和国公司法》： 第三十五条：“股东按照实缴的出资比例分取红利；公司新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外。” 第一百六十七条：“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。  公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。  公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司依照本法第三十五条的规定分配；股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外。  股东会、股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不得分配利润。 （四）质询权 股东质询权是公司股东重要的股东权利之一，是指公司股东有权就公司的经营情况向公司经营者提出质询。公司经营者也有义务针对股东的质询予以答复，并说明情况。股东质询权作为股东知情权的重要组成部分，是股东了解公司信息的重要渠道，是股东权的保障手段。 《中华人民共和国公司法》第九十八条规定：“股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。” （五）建议权 股东有权对公司的经营提出建议和意见。  （六）股东大会召集权 股东会召集权属于共益权，属于股东为自己利益并兼顾公司的利益而行使的权利，股东可以直接向公司请求且可以直接由法院受理。股东会召集权属于少数股东权。股东会召集权属于固有权。股东会召集权不可由章程或股东会议决议予以剥夺或者限制，当然属于固有权的范畴。 根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，有权提请召开股东会的主体有： 1、代表1/10以上表决权的股东； 　　2、1/3以上的董事； 　　3、监事会或者不设监事会的公司的监事。 （七）提案权 《中华人民共和国公司法》第一百零三条第二款 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提