电算化实训教程解析.docx

PAGE \* MERGEFORMAT113 会计电算化实训报告 姓名：王永群 教师：林老师 班级：财务管理3班 学号：20122801320130 专业: 2012级财务管理专业 目录 一、会计信息化概述3 （一）会计信息化3 （二）会计信息系统4 二、会计信息化实训内容及目的6 （一）系统管理6 （二）基础设置7 （三）总账系统概述7 实训步骤9 第一章 系统服务和基础信息设置 9 系统管理模块9 一）系统管理模块的基本操作流程9 二）系统管理模块的案例操作10 （二）基础设置21 一）基础信息21 二）机构设置23 三）往来单位设置25 四）存货设置30 五）收付结算33 第二章 总账系统 35 （一）总账系统概述35 总账系统初始化36 一）案例资料36 二）总账系统初始化操作步骤42 凭证处理 53 出纳管理 63 银行对账 64 期末业务处理 68 第三章 报表管理系统 83 利润表设计83 资产负债表设计87 现金流量表设计89 一）利用现金流量表系统核算89 二）利用运行UFO模块中计算现金流量表——手动96 四、实训中存在的问题和解决方法101 五、实训心得105 一·会计信息化概述 （一）、会计信息化 1、会计信息化概念：所谓会计信息化，是会计与信息技术融合的过程，是将会计信息作为管理信息资源，全面运用以计算机、网络和通信等信息技术对其进行获取、加工、传输、存储、应用等处理，是会计信息处理高度自动化，信息高度共享，并能主动、实时报告会计信息，为企业经营管理者、企业外部的信息使用者提供全面、及时的信息的过程。 2、会计信息化内容：会计理论研究的信息化、会计基础工作信息化、会计管理信息化、会计准则和会计资料信息化、会计监督信息化、会计信息化人才的培养 （二）、会计信息系统 1、会计信息系统：会计信息系统以计算机为主要工具，对各种 HYPERLINK /view/2973520.htm \t _blank 会计数据进行收集、 HYPERLINK /view/101813.htm \t _blank 记录、存储、处理与输出，并完成对会计信息的分析，向使用者提供所需会计信息，辅助他们管理、预测和 HYPERLINK /view/57813.htm \t _blank 决策，提高企业管理水平与经济效益。 2、会计信息系统的分类：计算机会计信息系统、网络会计信息系统 3、会计信息系统的功能：会计信息系统就是加工会计数据，以便能够为使用者提供进行决策时所需要的所有财务、非财务信息，并保证所提供的会计信息真实可靠。 1．系统管理的主要功能 其主要作用是将通用会计软件转化为某一单位的专用会计软件。其功能包括： （1）账套管理 （2）权限管理 （3）基础数据管理 （4）系统数据管理 2．凭证管理的主要功能 主要功能包括凭证的录入、修改、查询、汇总、审核、记账等，还包括常用摘要维护；常用凭证管理；期末机制凭证的定义与生成等。 3．出纳管理的主要功能 主要功能包括现金日记账、银行存款日记账、资金日报、支票登记簿、期末银行对账等。该子系统应由出纳员运行。 4．账簿管理的主要功能 账簿管理的主要功能包括总账、明细账、科目发生额与余额表、部门账、客户往来账、供应商往来账、个人往来账、项目账等。 5．报表管理的主要功能 报表管理的主要功能包括标准财务报表模板、报表格式定义、报表公式定义、报表数据管理、图形处理、报表汇总与合并等。是一个通用子系统。 （3）会计信息系统的管理 1．建立内部控制制度 内部控制制度的基本目标是健全机构、明确分工、落实责任、严格操作规程。其具体目标是：合法性，合理性，适应性，安全性，正确性，及时性。 2．建立岗位责任制 事事有人管、人人有专职、办事有要求、工作有检查。岗位可分为基本会计岗位（会计主管、出纳、会计核算、稽核、会计档案管理等）和会计信息化岗位（系统主管、核算员、稽核员、会计数据分析与财务管理、系统管理与维护、档案管理、软件开发）。 3．操作管理：建立并严格执行各项操作管理制度，主要包括以下内容： （1）规定操作人员的使用权限。 （2）操作人员上机必须记录。系统自动登记，会计主管查阅 （3）操作人员必须严格按照会计业务流程进行操作 二、会计信息化实训内容及目的 （一）系统管理 【实训内容】 ?1、建立单位账套 2、增加操作员 3、进行财务分工（权限分配） 4、备份账套数据 5、账套数据引入 6、账套数据删