国内信用证培训方案方案.ppt

从风险分担和融资渠道看国内贸易支付 从风险分担和融资渠道看国内贸易支付 国内信用证业务流程 国内信用证的特点 国内信用证 vs. 银行承兑汇票 1．按时收回货款，防止卖方因市场原因拒绝提货或要求降价； 2．加强应收账款的管理，运用银行的信用杜绝坏帐； 3．促进合同履行，防止买方凭借其优势地位提出修改或撤销合同； 4．降低资金成本，避免经营损失，利用银行信用支持，获取更大的规模效益； 5.获得更广泛的银行融资。 国内信用证的种类 适用范围 国内信用证项下的单据 国内信用证业务流程 国内信用证主要条款 开证行名称和地址 开证日期 信用证编号和种类 开证申请人名称和地址 受益人名称和地址 通知行名称和地址 有效期和有效地 交单期限 信用证金额 付款方式 运输方式 发运地和目的地 最晚发运日期 对分批和转运的规定 货物描述 单据要求和种类 发票 运输单据 保险单 避免票据无因性带来的风险； 国内信用证表外加权风险仅20%，而票据的加权风险为100%； 国内信用证代付业务不占用贷款规模，还可带来中间业务收入； 分批支取，与贸易合同相匹配。 从国内贸易流程看国内信用证的运用 未来货权质押国内信用证 国内信用证---设备安装 国内信用证下的代付业务的优势 国内信用证项下各项贸易融资对比分析 国内信用证代付---目前合作银行 中信银行 招商银行 花旗银行 中国银行 汇丰银行 国内信用证风险及防范 加强对贸易真实性审核； 避免关联交易； 加强与第三方物流合作，加强货权控制； 充分发挥我行供应链管理优势，监控货物、资金流; 信用证期限与实际贸易周转时间相匹配，不超过180天。 业务流程---国内信用证开证及买方融资 业务流程---国内信用证交单及卖方融资 讨论 开证 到单 额度（开证额度、信用证项下买方押汇及代付） 开证申请书 国内信用证开证合同 提交出帐 发票、运输单据 收货确认函 买方押汇 及代付 买方押汇申请 联系代付行 代付支付款项， 到期还款。 额度要求 申请书中约定其他到单内容 信用证通知 交单 额度（打包放款、卖方押汇、议付、贴现及代付） 打包放款 生产、备货 联系代付行代付；到期还款。 卖方押汇 议付 收到承兑电 承兑电贴现 联系代付行 代付支付款项， 到期还款。 额度要求 联系代付行代付；到期还款。 客户授信额度必须明确代付业务的具体种类 谢谢 ！ THANKS ! * * * 内部资料 注意保密 * * 国内信用证业务产品介绍 2010年12月 主讲： 黄金秀 产品介绍 产品运用 业务流程 目 录 讨论 现金 汇款（预付、货到、赊销） 商业承兑汇票 银行承兑汇票 卖方 买方 取决于开票行信用 相对容易（银承贴现） 较小 承担卖方不履约风险 银行承兑汇票 （先票后货） 买方:开证、买方押汇、代付 卖方：卖方押汇、贴现、代付 买卖双方分担风险 买卖双方分担风险 国内信用证 取决于买方信用 （商票保帖融资） 承担买方信用风险 较小 商业承兑汇票 取决于买方信用 （保理、订单融资） 承担买方信用风险 无 赊销 订单融资（取决于卖方信用） 无 承担卖方不履约的风险 TT 预付 无 无 无 现金 融资情况 卖方风险 买方风险 支付方式 加强信用担保 新的支付需求 融资成本控制 供应链金融 货权转移的监控 4 1 3 2 国内信用证业务背景 有条件的付款承诺 银行负有审核单据的责任 在“单证相符、单单相符”的情况下，开证行负有第一付款责任 遵循《国内信用证结算办法》（人民银布） 开证行依照申请人的申请，向国内受益人开出的，凭符合信用证条款规定的单据支付一定金额的付款承诺。 买方 卖方 开出信用证 单据 重要特性 独立于合同的法律文件 以单证处理为核心而非货物 比较：国内保函 银行承兑汇票 独立于信用证双方客户与其银行的内部合作关系 国内信用证 银行承兑汇票 需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 有条件的付款承诺 银行需审核单据 对合同实施约束力强 业务处理严谨 付款期限有即期、远期 办理费用相对较高 需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 无条件付款承诺 银行无需审核单据 基本不能约束合同实施 业务处理相对简单 到期付款