个人理财的科学和艺术.创新.ppt

第4讲 个人理财的科学和艺术 编写、主讲：尤光付 Welcome you！ 一、 理财的涵义和范围： 涵义： ① 理财是理一生的财。 ② 理财是现金流量管理。 ③ 理财也涵盖了风险管理，包括人身风险、财产风险与市场风险. 范围： （一）赚钱--收入 ① 工作收入：包括薪资、佣金、工作奖金、自营事业所得等。 ② 理财收入：包括利息收入、房租收入、股利、资本利得等。 （二）用钱--支出 生活支出：包括衣食住行育乐医疗等家庭开销。 理财支出：包括贷款利息支出、保障型保险保费支出、投资手续费用支出等。 （三）存钱--资产 ① 紧急预备金：保有一笔现金以备失业或不时之需。 ② 投资：可用来滋生理财收入的投资工具组合。 ③ 置产：购置自用房屋、自用车等提供使用价值的资产。 （四）借钱--负债 ①消费负债：如信用卡循环信用、现金卡余额、分期付款等。 ②投资负债：如融资融券保证金、发挥财务杠杆的借钱投资。 ③自用资产负债：购置自用资产所需房贷款与汽车贷款。 （五）省钱--节税 高收入的个人理财考虑。 ① 所得税节税规划 ② 财产税节税规划 ③ 财产移转节税规划 （六）护钱--保险与信托 护钱的重点在风险管理， ① 人寿保险：寿险、医疗险、意外险、失业险。 ② 产物保险：火险、责任险。 ③ 信托。 （一）时代背景 1．资产形态创新 2．财富积累方式增多 3．知识经济时代 4．理财投资时代 （二）学习型理财 1．“你不理财，财不理你” （“吃不穷，穿不穷，不会调理一世穷”） 2．风险意识 3．投资的复杂性 4 ．培养理财能力 5 ．了解相关知识和经验教训 人力资源投资 医疗保健投资 正规教育投资 在职培训投资 迁移换岗投资  投资分散化与风险 4. 系统风险与非系统风险： 有效资产组合 资产组合的曲线 与效益边界： 郭晶晶：中国最贵女运动员独爱房产投资  100万《中国体育富豪榜》名单中，姚明以2.5亿排名第一，刘翔7,000万排第二，郭晶晶以年收入1,500万元位列第三，成为中国最贵的女运动员。 　郭晶晶的工资收入由跳水队发放，每月发放数额稳定，在2,200元左右。 郭晶晶的大部分收入来自于广告代言收入。自雅典奥运后，郭晶晶人气急升，其广告身价也从早前的60万元升到100万元左右，相信本次2008北京奥运夺冠可以使她的收入再上一个台阶。 郭晶晶代言的广告品牌是：麦当劳、东芝、美的、可口可乐、伊利、福临门等。 公开市场信息显示，郭晶晶广告年收入达2,000万。 国家体育总局关于广告收入分配的政策：运动员占50％ ，教练员占15％ ，培养运动员的地方体育局占 20％ ，中国田径协会占15％ 。 广告年收入2,000万计，郭晶晶税前广告收入可达1,000万元（运动员占50％），广告收入归为劳务报酬所得，适用于20％的所得税率，收入较高则按40％纳税。 那么郭晶晶年纯广告收入为600万。加上赛会奖金收入，年总收入达800万元左右。 1、郭晶晶的财富巨大，但涉及实业、金融资产投资较少，如何使“钱追钱”从而实现财富的最大化； 2、偏爱房产的郭晶晶，面对全球疲软的楼市，该如何进行投资？ 3、退役与否，是27岁的郭晶晶不得不考虑的，如何借助已有财富完成“华丽转身”？ 理财建议：（一）完善保障机制 .现阶段郭晶晶年收入较高，可负担较高额度的报险缴费金额，为保障今后自己和家人应适当进行投保。 首先，建议郭晶晶可以购买一份终身寿险， 目的是为家人提供一定保障。被保险人身故受益人将会得到一定保险赔付。 另个作用是合理避税。中国很有能在不远的将来推出遗产税，而寿险受益人赔付资金不需要交纳遗产税。 由于寿险独特性质，建议郭晶晶采用期缴的方式缴纳保费。现阶段郭晶晶年收入较高，因此可以负担较高额度的寿险缴费金额，后续郭晶晶退役转业后，预期年收入下降，因此可适量减少寿险缴费金额。