企业并购与重组7教程详解.ppt

（十一）保险情况 1、所有的保险合同、保险证明和保险单，包括但不限于下列承保险种： （1）一般责任保险 　　（2）产品责任保险 　　（3）火险或其他灾害险 　　（4）董事或经营管理者的责任险 　　（5）雇员的人身保险 2、有关上述保险险种是否充分合适的报告和函件，以及在这种保险单下权利的保留、拒绝赔偿的报告和函件。 （十二）实质性协议  　　1、有关实质性合同履行过程中产生的违约情况，影响或合理地认为会影响目标目标公司及其附属机构的有关情况。 　　2、其他一些上述事项中尚未列出的实质性合同或协议，包括但不限于： 　　（1）需要第三方同意才能履行的协议 　　（2）作为计划中的交易活动的结果可能导致违约的协议 　　（3）以任何方法在目标公司和其他实际的和潜在的竞争对手签署的限制竞争和协议或谅解备忘录。 （十三）环境问题  　　1、有关目标公司及其附属机构过去或现在面临的环境问题的内部报告。 　　2、目标公司及其附属机构根据联邦、州或当地政府环境部门或有关联邦、州、当地授权机构的规定所作的陈述或报告的复印件。 　　3、针对目标公司和其附属机构的有关环境问题作出的通报、投诉、诉讼或其他相类似文件。 （十四）市场开拓和价格问题 1、来自消费者或竞争者关于价格问题的投诉信或法律控告文件。 2、为开发和实施市场开拓计划或战略而准备的业务计划、销售预测、价格政策、价格趋势等文件。 3、有关访问和征求消费者、供应商或分拨商意见的报告。 4、来自销售代理商的竞争性价格或竞争性信息的情况。 5、公开的或不公开的价格清单。 6、涉及价格或促销计划交易的通告。 7、足以表明销售和购买的标准条款和有关条件的文件。 8、有关价格浮动的政策，如打折、合作性广告等。 （十五）知识产权  　　1、所有由目标公司及其附属机构拥有或使用的商标、服务标识、商号、版权、专利和其他知识产权。 　　2、一种非法律的技术性评估和特殊知识构成的并在市场上获得成功的知识性集成，如被采纳使用的可行性研究报告。 　　3、涉及特殊技术开发的作者、提供者、独立承包商、雇员的名单清单和有关雇佣开发协议文件。 　　4、列出非专利保护的专有产品的清单，这些专有产品之所以不申请专利是为了保证它的专有性秘密。 　　5、所有目标公司知识产权的注册证明文件，包括知识产权的国内注册证明、州或省的注册证明和国外注册证明。 6、足以证明下列情况的所有文件： 　　（1）正在向有关知识产权注册机关申请注册的商标、服务标识、版权、专利的文件 　　（2）正处在知识产权注册管理机关反对或撤销程序中的文件 　　（3）需要向知识产权注册管理机关申请延期的文件 　　（4）申请撤销、反对、重新审查已注册的商标、服务标识、版权、专利等知识产权的文件 　　（5）国内或国外拒绝注册的商标、服务标识、版权、专利或其他知识产权的文件 　　（6）所有由目标公司或其附属机构作为一方与它方签署的商标、服务标识、版权、专利、技术诀窍、技术或其他知识产权使用许可协议。 　　（7）由目标公司或其附属机构转让或接受转让的商标、服务标识、版权、专利、技术诀窍、技术或其他知识产权的协议 　　（8）由目标公司或其附属机构在商标、服务标识、版权、专利、技术诀窍、技术或其他知识产权上提出权利主张包括法律诉讼的情况 　　（9）由第三者对目标公司或其附属机构使用或拥有的商标、服务标识、版权、专利、技术诀窍、技术或其他知识产权提出权利主张包括法律诉讼的情况。 7、涉及目标公司或其附属机构与知识产权注册管理机关之间就上述十六（6）所列项目互相往来的函件。 8、其他影响目标公司或其附属机构的商标、服务标识、版权、专利、技术诀窍、技术或其他知识产权的协议 9、所有的商业秘密、专有技术秘密、雇佣发明转让、或其他目标公司或其附属机构作为当事人并对其有约束力的协议，以及与目标公司或其附属机构或第三者的专有信息或知识产权有关的协议。 （十六）其他  　　1、所有送交目标公司或其附属机构董事会的有关非法支付或有疑问活动的报告，包括支付给政府官员的情况。 　　2、由投资银行、工程公司、管理咨询机构、会计师事务所或集体机构对目标公司或其经营活动所作的近期分析，如市场调研、信用报告和其他类型的报告。 　　3、所有涉及目标公司或其附属机构的业务、经营或产品的具有重要意义的管理、市场开拓、销售或类似的报告。 　　4、所有目标公司或其附属机构对外发布的新闻报道。 　　5、所有涉及目标公司或其附属机构或它们的产品、服务或其他重大事件的报道和介绍手册。 　　6、任何根据你的判断对并购者来说是重要的、需要披露的涉及到目标公司的业务的财务情况的信息和文件。 END 并购尽职