中央银行的经理国库业务要点分析.ppt

中央银行的其他业务 第二节 我国国库制度的意义 中国人民银行通过经理国库，保证了国家预算执行的顺利进行，对国库资金的及时收付，准确核算及安全维护发挥了重要作用。具体表现为： 1、强化经理国库制度建设，中国人民银行负责拟定国库管理相关规程与制度，并组织实施。 2、强化国库管理体制建设。1994年，国家财政全面实行分税制体制，在国库建设上来调整，组建了中央金库和地方金库。 3、强化国库的信息化建设。随着我国金融科技的开发与应用水平的提高，国库管理的电子化建设开始起步，2002年10月，中国现代化支付系统开通运行。 4、强化国库的监督管理职能。有效的国库监督管理对保证国家预算顺利执行，维护国库资金安全具有重大意义。 5、加强国债发行与兑付管理。 2013年全国公共财政收入情况 2013年全国公共财政支出情况 国库现金 国库现金 是指财政部在央行总金库的活期存款。国库现金管理是指财政部门在代表政府进行公共财政管理时，预测、控制和管理国库现金的一系列政府理财活动。 国库现金管理 的目标是在确保国库现金支付需要的前提下，实现国库闲置现金最小化和投资收益最大化。国库现金管理遵循安全性、流动性和收益性相统一的原则。 国库现金运作模式 第一种模式： 国库现金全部存入中央银行 即将财政资金沉淀国库部分全部存放在中央银行，中央银行不对这部分资金支付利息。此种模式风险性几乎为零，但无收益。